Madoff инвестициялық жанжалына қатысушылар - Participants in the Madoff investment scandal

Бернард Мэдофф

Қатысушылар Madoff инвестициялық жанжалы қызметкерлер кірді Бернард Мэдофф нақты білімі бар инвестициялық фирма Понци схемасы, оның есептерін құрастырған үш адамнан тұратын бухгалтерлік фирма және фидер қорлары өз клиенттерінің ақшаларын Мэдоффқа қомақты төлемдер жинай отырып салған. Медофф жалған ақша алу кезінде инвестицияларды тек осы фидер қорлары арқылы қабылдау арқылы тікелей қаржылық тексеруден аулақ болды аудиторлық қызмет оның фирмасы үшін мәлімдемелер. Madoff фирмасының тарату басқарушысы фидер қорларының менеджерлерін Madoff-тың алдауының белгілерін елемегені үшін айыптады. Мэдофф схеманы жалғыз орындадым деп мәлімдегенімен, кейінгі тергеу оған жақын серіктестердің шағын тобы көмектескенін, сондай-ақ жемшөптердің өзінің инвестициялық кірістерінің көзіне деген немқұрайдылықтарын көрсетті.

Madoff Securities International Ltd.

2008 жылы Madoff компаниясының АҚШ-тағы фирмасы мен Лондондағы Madoff Securities International Ltd. арасында шамамен 1 миллиард доллар аударылды.[1][2]

2009 жылғы 24 наурызда судья Луис Л.Стэнтон берілген сенімхат дейін Ирвинг Пикард, сенімді адам, Мадоффтың Лондондағы бақылау пакетіне қатысты.[3]

Ұлыбританиядағы билік дәлелдемелер іздейді ақшаны жылыстату Лондон бизнесіне қатысы бар, Madoff Securities International Ltd., 1983 ж. Мадофф мырзаның АҚШ-тағы Нью-Йорктегі кеңсесінен бөлек заңды тұлға ретінде ашылды. Ол 2002 жылдан бастап өзінің Нью-Йорктегі фирмасы Bernard L. Madoff Investment Securities LLC-ден Ұлыбритания кеңсесіне 250 миллион доллардан астам ақша жіберді, содан кейін АҚШ-тағы шоттарға қайта оралды.[1][2]

2000 жылы Мэдофф қызметкерлерді қосып, жұмысын кеңейте бастады және бизнеске 62,5 миллион доллар несие берді. Оның құрамында саудагерлер, менеджерлер мен қолдауды қосқанда 25 адам болды. Қызметкерлерге нұсқаулар, олар Madoff Securities-пен компанияның электрондық поштасы арқылы емес, жеке электрондық пошта арқылы байланысады.[1]

Тоғыз режиссер болды. Акциялар қосылған отбасы мүшелері белгі және Эндрю Мэдофф, Питер Мэдофф және Бернардтың өзі. Бернард Мэдоффтың әйелі Рут Мэдофф та акцияларға ие болды.[4]Акциялары бар отбасы мүшелеріне Морис Дж. «Сонни» Кон кірді. Мэдофф пен Кон акционерлер болды Cohmad Securities Бұл инвесторларды Мадофф мырзаның кеңес беру бизнесіне бағыттады. 1987 жылы Джон Кон мырза қазіргі Лондон фирмасының предшественнигі Madoff Holdings Ltd. 1998 жылы Кон мырза 35,624 дауыссыз акцияларға иелік етті, олардың кейбіреулері 1998 жылы «БЛ Мэдоффқа» өтті, ал қалған бөлігі 2004 жылы «кәдеге жаратылды».[4]

Пол Конигсберг

Пол Конигсберг, Нью-Йорктегі есепші және 25 жылдан астам уақыттан бергі досы, Мэдофф отбасылық қорының екі салық декларациясын дайындап, дауыс беру құқығы жоқ акцияларына ие болды, олардың құны 35000 доллар. Ол Лондондағы кеңсе алғаш ашылған кезде жұмыс істеді.[4] Madoff шоттарының бас кітабында Konigsberg, Wolf & Co компаниясының беделді бухгалтерлік фирмасының Konigsberg-ті MSIL операцияларына кеңес беру үшін айына 30 000 доллар алатындығы, ал шұңқыр клиенті Лондондағы кеңсеге Мадоффтың өзі үшін тексеретіні жазылған.[5]

Конгигсберг мырзаға клиенттер мырза Мэдофф пен оның отбасы тарапынан жиі жіберілетін. Конигсберг мырза тағы алты отбасының қорларының салық декларацияларын дайындады, олардың көпшілігі миллиондаған, тіпті жүздеген миллион доллар жоғалтты. Ол сондай-ақ көптеген Madoff инвесторларының өкілі болды. Konigsberg мырзаның фирмасы ӘКК-ден азаматтық шақыру қағазын алды. Оның Мадоффқа қатысты клиенттерінің қатарына Карл мен Рут Шапиро, Бостондық меценаттар кірді, олардың қоры 145 миллион доллар жоғалтты, ал күйеу баласы Роберт М. Джафе, тергеу барысында Мэдоффтың серіктесі болып табылады.[5][6]

Конигсберг өзінің есімімен Мэдофф шоттарын, соның ішінде екеуі Вестлейк қорының атында болған. Пол Дж. Және Джудит Конигсберг - қордың офицерлері мен директорлары. Оның әйелі Джудиттің есімі Гринвич, Коннектикут және Флорида штатындағы Палм Бич-Гарденде бар.[7]

2009 жылы 20 сәуірде Стивен Лебер Konigsberg пен оның бухгалтерлік фирмасына қарсы $ 4 миллион сот ісін бастады немқұрайлылық, және бұзу сенімгерлік міндет.[8] Konigsberg айыптауға жауап берді оң қорғаныс.[9]

2014 жылдың маусымында Конигсберг Мэдофф ісіне қатысты кінәсін мойындады және 30 жылға дейін бас бостандығынан айырылады.[10] 2015 жылдың 9 шілдесінде АҚШ аудандық сотының судьясы Лаура Тейлор Свейн прокурорлармен келісіп, Конигсбергтің Мадоффтың схемасы туралы білмейтіндігін және тергеушілермен толық ынтымақтастықта болғанын айтты. Свейн Конигсберг үкім шығарудың федералды нұсқауларынан жұмсақтықты жеңіп алды және түрмеде ешқашан өтемеуі керек деп шешті.[11]

Леви Норман Ф.

АҚШ-тың арнайы тобының тергеушілері дәлелдемелер жинап жатыр, бұл Конигсберг пен Леви, жылжымайтын мүлік магнаты және меценат халықаралық ақша аударымына қатысады деп есептеледі. Леви Пол Конигсбергтің Лондонға тексерулеріне көмектесті деп санайды. Нью-Йорктегі тергеушілер Мадофф пен Левидің арасында бірнеше миллиардтаған долларлық чектер болды дейді.[5]

Рут пен Берни Мэдофф Левимен және оның әйелі Беттимен тығыз қарым-қатынаста болған. Медофф Левидің «жөндеушісі» екені белгілі болды, ол мейрамханалардың таңдаулы брондауынан бастап жедел медициналық көмекке дейін. Левидің Нью-Йорктегі Мадоффтан бір қабат төмен кеңселері болған Ерін далабы. Мадофқа танымал инвесторларды таныстырған - Леви.

Жанна Леви-Черчтің шығындары оны JEHT қорын жабуға мәжбүр етті және оның ата-анасы Бетти мен Норман Ф. Леви атындағы қор 244 миллион доллар жоғалтты. JEH жағдайы аз адамдарға, әсіресе бұрынғы сотталғандарға көмектесті.[5][6]

Әйелі қайтыс болғаннан кейін, Левидің сүйіктісі, модель Кармен Делл'Орефис, инвестор, Леви Мадоффтың «әкесінің қайраткері» екенін айтты. Леви 2005 жылы 93 жасында қайтыс болған кезде, Мадофф оны достығын қастерлейтін және «мені көп нәрсеге үйреткен» адам ретінде мақтады. Левидің ұлы Фрэнсис оның әкесі Мадоффқа сенетінін айтты: «Егер бір құрметті адам болса,» ол «бұл Берни» деді.[5][12]

Банкроттықтан қорғау 15-тарау

2009 жылы 14 сәуірде Лондондағы Madoff International Limited компаниясының таратушылары шағым түсірді 15-тарау Флорида штатындағы Вест-Палм-Бичте банкроттықты мойындау және Питер Мэдоффты сотқа беріп, 1964 ж Aston Martin DB2 / 4 құны $ 200,000 болатын автомобиль. 2008 жылдың наурыз-мамыр айларында Madoff International Питер Мэдоффқа автокөлік сатып алу үшін 135000 фунт стерлингті (198.207 доллар) аударып, оны өзінің резиденциясында жеткізді. Палм-Бич. Madoff International-дің тізімге енгізілген активтері оның банкроттық туралы петициясында 500 миллион доллар және қарызы 1 миллиард доллардан асады. Банкроттық АҚШ-тағы шетелдік компанияларға қарсы шетелдік сот ісін жүргізуге тыйым салуға арналған. Еріксіз арыз берген инвесторлар жеке банкроттық Мэдоффқа қарсы өтініш оның Ұлыбританиядағы бөлімшесінің банкроттығы Нью-Йоркке ауысқанын қалайды, өйткені «бір-біріне сәйкес келетін табулар, байланысты активтер мен қарапайым несие берушілер» әр түрлі істердің арасында олардың бір сотта болуын білдіреді.

15-тараудың жағдайы Madoff Securities International Ltd., 09-16751, АҚШ банкроттық соты, Флорида Оңтүстік округі (Вест Палм-Бич).[13]

2009 жылғы 8 маусымда 15 тарау ісі Нью-Йорктің Оңтүстік округіне келесі түрде жіберілді Мэдофф Секьюритис Интернешнл Лимитед, Стивен Джон Акерс, Марк Ричард Байерс және Эндрю Лоренс Бірлескен уақытша ликвидаторлар ретінде, 09-12998 ж., Сондықтан оны Нью-Йоркте жасалған Мэдофф пен оның компанияларына қатысты еріксіз банкроттықпен тиімді басқаруға болады. Байланысты қарсыластар ісі Нью-Йорктің Оңтүстік округіне ауыстырылды Акерс және басқалар. Мадоффқа қарсы, 09-1186, Питер Б.Мэдоффқа қарсы 235000 доллар талап етті.

Фриелинг Дэвид Г.

Кем дегенде 1991 жылдан бастап Бернард Л.Мадофф Инвестициялық Секьюритиздерді Friehling & Horowitz CPAs аудиторлық тексерістен өткізді, бухгалтерлік есеп фирмасы Жаңа қала, Нью-Йорк қаласының солтүстігінде. Фирма екі директордан тұрды, Фриелинг Дэвид Г. және Джером Хоровиц және штаттан тыс хатшы. Хоровиц жартылай зейнеткер болды; Фриелинг жалғыз белсенді практик болды.[14][15]

Madoff жанжалы басталмас бұрын, бірнеше бақылаушы тек бір ғана белсенді бухгалтері бар шағын фирма бірнеше миллиардтық операцияға айналған фирманы сауатты тексере алады деп күмәнданды. 2007 жылы хедж-қор жөніндегі кеңесші «Аксия» жауапкершілігі шектеулі серіктестігі өз клиенттерін Мадоффтан дәл сол себепті аулақ болуды ескертті; оның бас директоры Джим Вос бұл жағдайды салыстырды General Motors үш адамдық фирманың аудиті.[16] Басқалары Мэдоффтың өтініштерінен бас тартқанына күдіктенді кешенді тексеру өйткені оның есепшісі - қайын інісі - кітаптарды көруге жалғыз рұқсат етілген.[17] Шынында да, көптеген жылдар бойы Фриелингтің тәжірибесі соншалықты аз болды, ол өз үйінде жұмыс істеді. Ол Мадофф кейбір инвесторлардың аудиторлық тексеруге қатысты сұрақтар қойып жатқанын айтқан кезде ғана ол кеңсеге ие болды. Содан кейін де оның операциясы өте аз болып қалды; 2008 жылы ол тек 180,000 доллар пайда тапты, бұл әдеттегі ақылдылық Медофф операциясын тексеруден қомақты төлемдер алып отырған фирмаға қарағанда аз. Кейінірек белгілі болғандай, шенеуніктер Фэйрфилд Гринвич тобы, ірі Мадофф операторы фидер қоры, 2005 жылы Фриелингтің фирманың жалғыз қызметкері екенін білген.[15]

Фриелингке 2009 жылдың 18 наурызында айып тағылды бағалы қағаздар бойынша алаяқтық, көмектесу инвестициялық кеңесші алаяқтық және бағалы қағаздар мен биржалар жөніндегі комиссияға жалған аудиторлық есеп берудің төрт жағдайы. Фриелинг айыптау қорытындысынан бас тартты және 2009 жылдың 10 шілдесінде қылмыстық жауапкершілікке тартылғанын мойындамады. Ол Манхэттендегі АҚШ округтік судьясы Элвин Хеллерштейннің алдындағы сот отырысында өзіне қатысты қылмыстық істегі дәлелдемелерді үлкен алқабилердің қарауынан өткізбей келісуге келісім берді.[18] Барлық айыптар бойынша ол 105 жылға дейін бас бостандығынан айырылды.[19][20][21] Федералдық прокурорлар 2009 жылдың 17 маусымына дейін а үлкен қазылар алқасы оған қатысты айыптау қорытындысы, немесе істі тоқтату туралы келісім келісім.[22]

Мэдоффтың фирмасы Фриелингке 2004-2007 жылдар аралығында қызметтері үшін айына 12000 - 140000 доллар төлеген.[20]

Қажет болғанымен, Фрийлинг тіркелмеген Қоғамдық компанияның Бухгалтерлік бақылау кеңесі, астында құрылған Сарбэнс-Оксли туралы заң алаяқтықты анықтауға көмектесетін 2002 ж. Аудиторлар бір-бірін тексеріп отыратын фирма «біртұтас қаралды» сапа бақылауы. Сәйкес Американдық сертификатталған мемлекеттік есепшілер институты (AICPA), Фрийлинг олардың бірін-бірі бағалау бағдарламасына қабылданды, бірақ ол топқа 15 жыл бойы аудиторлық тексеріс жүргізбегені туралы кеңес бергендіктен қатысуға міндетті болмады.[23][24] Кейінірек Мадоффтың банкирі, JPMorgan Chase, Фриелингтің PCAOB-та тіркелмегенін немесе 2006 жылдың өзінде-ақ сараптамалық тексеруден өтуі керек екенін білген.[25]

Фриелинг 2009 жылдың қарашасында кінәсін мойындады. Ол Мадоффтың ӘКК-ге жіберген құжаттарына резеңке мөр басқанын мойындады; нақты аудиторлық тексерулерден гөрі, ол Мадоффқа және басқалары толтырғанға дейін SEC-тің бос формаларына қол қойды. Сондай-ақ ол Мадоффқа қомақты ақша салғанымен, тексеруді жалғастырғанын мәлімдеді; бухгалтерлерге өздері инвестиция жасайтын брокер-дилерді тексеруге тыйым салынады. Ол 3,18 миллион долларды бухгалтерлік алымдар мен Мэдоффтағы есепшоттан алу, сондай-ақ өзінің Нью-Ситидегі үш қабатты, 4 400 шаршы метрлік үйі мен тағы бір мүлкін тәркілеуге келіскен. Фрийлингке 114 жылға бас бостандығынан айыру жазасы тағайындалды, бірақ Мэдоффтан айырмашылығы үкіметпен ынтымақтастыққа келісті. Өзін Мэдоффтың құрбаны деп атай отырып, ол 20 жылға сотталуы мүмкін.[26][15]

2015 жылдың мамырында АҚШ-тың аудандық судьясы Лаура Тейлор Суэйн Фриелингті бір жылға үй қамауында ұстауға және бір жылға қадағалаумен босатуға соттады. Фрийлинг түрмеден қашқақтайды, өйткені ол федералды прокурорлармен кең көлемде жұмыс істеді және Мадоффтың қылмыстарының көлемін білмеген. Сот отырысында Фриелингке жүгініп, Мадофф құрбандарынан кешірім сұрады. Мадоффтың оның «мылқау аудитор» екендігі туралы мәлімдемесіне сілтеме жасай отырып, Фриелинг: «Мені қисық дегеннен гөрі мылқау деп санайтынды жөн көрдім. Мен нені сұрауым керек еді деген сұрақ қойған жоқпын», - деді.[27]

Свейн сот процедураларын қабылдады, бірақ Фриелингке алаяқтықтан туындайтын жалпы сомасы 130 миллион доллар тәркілеудің бір бөлігін төлеуге мәжбүр етуді ұсынды. Свэйн Фриелингтің бос жұмыс орны «вакуумда» болғанына сенбейтіндігін және айыппұлды айыпталушыларды жауапқа тарту үшін қажет деп санайтынын, бірақ ол ешқашан толық өтелмейтінін айтты.[27]

Фрийлингтің қатысуы Мэдофф жанжалын ең үлкен дау жасады бухгалтерлік алаяқтық Тарихта 11 миллиард долларлық алаяқтықты жеңіп алды Бернард Эбберс кезінде WorldCom.

Питер Б. Мадофф

Комплаенс бойынша бас офицер Питер Б.Мэдофф өзінің ағасы Бернимен 40 жылдан астам жұмыс істеді және соңғы 20 жылдағы күнделікті операцияларды басқарды. Питер Мэдофф фирма мен оның қызы қолданатын компьютерленген сауда жүйесін құруға көмектесті, Шана Мэдофф Суонсон, ол үшін фирмада ережелер мен комплаенс-офицер және адвокат ретінде жұмыс істеді. 2007 жылы ол үйленді Эрик Суонсон ол 2003 жылы фирмаға ӘКК директорының көмекшісі ретінде SEC шолуын жүргізіп жатқан кезде кездескен.[28][29]

Петр бітірді Фордхэм университетінің заң мектебі 1970 ж. және бұрын директор болған Ұлттық қор биржасы (Цинциннати қор биржасы).[30][31] Питердің үйі болған Ескі Вестбери, Нью-Йорк, құны 3-5 миллион доллар аралығында,[32] және 4,2 миллион доллар тұратын үй Палм-Бич, Флорида, оның атауы 2006 жылдың 8 қарашасында оның әйелі Марионға және винтажға берілді Aston Martin.[33][34][35]

Понзи схемасы туралы жаңалықтар пайда болған кезде Питер 2008 жылдың желтоқсан айында Бағалы қағаздар өнеркәсібі және қаржы нарықтары қауымдастығының (SIFMA) директорлар кеңесінің құрамынан шықты. Питер Берниді кепілдікке алуға бірге қол қойды. Сот құжаттарына сәйкес, Питер тергеуде ынтымақтастық жасауға келіспеген.[36]

Питер сонымен бірге 5 пайыздан 10 пайызға дейін иелік етеді, және Cohmad Securities Corp.[37] Ол сотқа шақырылды Массачусетс Келіңіздер Мемлекеттік хатшы Уильям Ф. Гальвин.[38][39]

2009 жылы 3 сәуірде оның уақытша бұғатталған активтері өзгертіліп, ипотекалық несиелер мен сақтандыру сыйлықақыларын қоса, өмір сүру шығындары үшін айына 10 000 долларға дейін жұмсауға рұқсат етілді.[40]

Петір а қамқоршы заңгерлік студент Эндрю Самуэлстің Мэдоффта жұмыс істеген және оған сенім тудырған атасынан 470 000 доллар мұра алуына арналған. Эндрюдің өзінің мұрасын Бернард Мэдоффқа салу арқылы сенімгерлік міндетін бұзғаны үшін 2 миллион доллар талап еткен сот ісі 2009 жылдың шілдесінде аяқталды.[41] Іс мынада Росс пен Мадоффқа қарсы, 09-5534, Нью-Йорк Жоғарғы соты үшін Нассау округі (Минеола ).[42]

2009 жылы 13 сәуірде судья Артур Хиллер кірді Бриджпорт, Коннектикут, 30 наурызда активтерін қатыру туралы уақытша бұйрығын бұзды. Мэдофф өзіне 2,5 миллион доллар қосымшалармен келісті Лонг-Айленд үй. Оның қорғаушысы - Х.Джеймс Пикерштейн. Зейнетақы қорының жағдайы Фэйрфилд қаласы қызметкерлерінің зейнетке шығу бағдарламасы Мадоффқа қарсы, FBT-CV-09-5023735-S, Коннектикуттың Жоғарғы Соты (Бриджпорт)[43]

2009 жылы 30 сәуірде Питер нарықты жасау бизнесі пайдаланатын зияткерлік меншікке арналған BLMIS сатылымы шеңберінде 500000 долларлық лицензиялық төлемді талап етті, бірақ оны патент бизнестің меншігі деп санайтын банкроттық басқарушысы қабылдамады. Madoff отбасының мүшелері, соның ішінде Madoff, Nasdaq қор нарығына лицензияланған зияткерлік меншікке ие Primex LLC иелігіндегі холдингтік компанияларға иелік етеді. Патенттер электронды сауда үшін қолданылады.[44]

Сенатор Фрэнк Лотенберг 7 миллион доллардан астам қаржы салған отбасылық қор да Питер Мэдоффқа қарсы іс қозғады.[45]

2012 жылы 29 маусымда Питер Федералдық сотта кінәсін мойындап, түрлі айыптар тағып, 10 жылға бас бостандығынан айыруға келісті. Питер Мэдофф кейде бірнеше апта бойына сәйкестік туралы есептерге бір отырыста қол қояды, қаламдар мен сия түстерін әдейі өзгертіп, әр түрлі уақытта қол қойды деп айтуға мәжбүр етеді, дейді прокурорлар.[46] Питер Мэдофф миллиондаған долларларды жасырғанын мойындады IRS салықтарды болдырмау үшін және алаяқтық әшкереленгеннен кейін де фирмадан қайырымдылық көмек үшін 200 000 доллар алды.[47][48]

Төлеу туралы бұйрық Питерден өзінің барлық активтерін, соның ішінде қолма-қол ақшаны, үйлерді, көліктерді және үкіметке тапсыруын талап етеді Ролекс қарау. Отбасымен келісу үшін әйелі Марион, оның қызы Шана Мадофф Суонсон және басқа отбасы мүшелеріндегі мүлікті тәркілеуді талап етеді.[36]

2012 жылы 20 желтоқсанда ол Понци схемасына қатысқаны үшін 10 жылға бас бостандығынан айырылды.[49] Ол бұрын жазасын өтеп жатқан ФКИ-Майами, бірақ қазір Майами RRM-де қамауда, ол Тұрғын үйге қайта кіруді басқару (RRM) «деп аталатын Майамидің далалық кеңсесіүйдің жартысы ".[50][51] Оның түрмелердегі Федералды бюросының нөмірі - 67118-054. Оның жоспарланған шығу күні - 2020 жылдың 13 тамызы.

Рут Мэдофф

Рут Мэдофф Мадофтың штаб-пәтерінде кеңсесі болған және оған тиесілі болған фидер қоры - Cohmad-дағы брокерлік шотынан 2008 жылы 25 қарашада 5,5 миллион доллар және 10 желтоқсанда 10 миллион доллар алып тастады.[39][52] Қарашада ол күйеуінің Лондондағы кеңсесі - Madoff Securities International Ltd.-тен 2 млн.[1][53]

2009 жылдың 30 қаңтарында а CBS жаңалықтары тергеу Madoffs 2006 SEC тергеу барысында активтерді жылжытқанын анықтады. Мэдофф өздерінің 9,5 миллион долларлық Палм-Бич сарайын 1994 жылы наурызда әйелінің атына сатып алған. Ол 2006 жылдың 10 желтоқсанына дейін ғана «үй «мәртебесі, олардың үйін қорғайды несие берушілер. Оның алғашқы өтініші қабылданбады, өйткені бұл оның алғашқы тұрғылықты жері екендігі дәлелденбегендіктен, үйді алып қоюдан босатқан үй иелерін қорғайды.[54] 2008 жылы 18 қыркүйекте ол қайта жүгінді Үй үйі Босату және ол 2009 жылы 12 қаңтарда, Мэдофф қамауға алынғаннан кейін берілді.[34][35]

2009 жылы 13 сәуірде судья Артур Хиллер кірді Бриджпорт, Коннектикут, 30 наурызда оның активтерін мұздатуға тыйым салған уақытша бұйрығын жойды, өйткені оларды федералды үкімет бұған дейін тоқтатып қойған болатын. Зейнетақы қорына қатысты іс болды Фэйрфилд қаласы қызметкерлерінің зейнетке шығу бағдарламасы Мадоффқа қарсы, FBT-CV-09-5023735-S, Коннектикуттың Жоғарғы Соты (Бриджпорт)[43]

Ол күйеуінің үкіміне қатысқан жоқ.[55][56] Күйеуіне жаза тағайындау шеңберінде ол федералдық прокурорлар федералдық прокурорлардан алуы мүмкін 2,5 миллион доллардың артынан бармайды деген уәдесі үшін бар мүлкінен бас тартуға келісті. Ақша Madoff-тің активтерін тарататын сот тағайындаған сенім білдірген немесе инвесторлардың сот ісін жүргізген азаматтық-құқықтық әрекеттерден қорғалмаған.[57]

2009 жылдың 29 шілдесінде оны сенімді тұлға сотқа берді, Ирвинг Пикард 45 миллион долларға, оны «салтанат өмірін» қолдады. Сот материалдарына сәйкес, ол алдыңғы алты жыл ішінде бизнестен өзіне төленген жеке шығындарды төлеу үшін 3 миллион доллардан астам ақша алған American Express карточкасы және PetCare RX деп аталатын бизнеске төлем ретінде 2 миллион доллар. «Рут Мэдофф ешқашан BLMIS қызметкері болған емес, бірақ BLMIS-ке тиесілі миллиондаған доллар және оның клиенттері оның жеке есеп шоттары мен инвестицияларына заңды іскерлік мақсатсыз немесе BLMIS үшін ешқандай құндылықсыз жол тапты, тек Бернард Мэдоффпен қарым-қатынасы үшін». Ол сондай-ақ барлық шығындарды 100 доллардан асып түсуі керек болды.[58] Іс - Пикард Мадоффқа қарсы, 1: 09-ap-1391, АҚШ банкроттық соты, Нью-Йорктің оңтүстік округі (Манхэттен).[59][60][61]

Оның аты бірнеше азаматтық іс-әрекеттерде көрсетілген.[62] Оны қорғаушы Питер Чавкин ұсынады[63] және Дэвид Баррес.

Руфқа ешқандай қылмыс жасамады және прокурорлардан жауап алған жоқ.[64] Ол атқа мініп бара жатқан көрінеді Нью-Йорк метрополитені және күйеуінің 2009 жылғы 29 маусымда үкім шығарған сот отырысына қатыспаған көрінеді.[65]

Рут Мэдоффтың күйеуімен бірге активтері 823 миллионнан 826 миллион долларға дейін болған. Оның өз атында тізімделген 92,6 миллион доллар активтері болған:[66] 7 миллион доллар тұратын Жоғарғы Шығыстағы пентхаус; Палм-Бич, Флорида, 11 миллион доллар тұратын зәулім үй; Антиб және Франция жалпы сомасы 19 млн .; 45 миллион доллар коммуналдық облигациялар және 17 миллион доллар қолма-қол; 8,8 миллион долларлық яхталар; және 2,6 миллион долларлық зергерлік бұйымдар.[63] ӘКК федералдық прокурорлармен жұмыс істеді, олар федералды сотқа барлық заңсыз жолмен алынған активтерді тәркілеу туралы хабарлама жіберді.[66][67]

2009 жылдың 2 наурызында, АҚШ аудандық судьясы Луи Стэнтон, ӘКК ісіне төрағалық етіп, мүліктің тоқтатылуын өзгерту туралы бұйрық берді. Рут Мэдоффтың адвокаттары «тек Рут Мэдоффта бар тиімді меншік «Манхэттендегі пәтерге; шамамен 45 миллион доллар муниципалдық облигациялар депонирленген Cohmad Securities Corp., және басқа есепшотта шамамен $ 17 млн Ваховия банкі NA. Рут Мэдофф бұл активтер болжамды алаяқтықпен «байланысы жоқ» дейді Стэнтон оның талаптары бойынша шешім шығармай жазды.[68]

2009 жылы маусымда, Берни Мэдоффқа үкім шығарылғанға дейін, прокурорлар Рут Мэдоффқа Мадоффтың басқа активтерін алу және сату кезінде 2,5 миллион доллар ұстауға мүмкіндік беретін келісімге келді.[69] Алайда бітім басқаларға, мысалы, сот тағайындаған сенімгерге кедергі болмады Ирвинг Пикард туралы BakerHostetler ол күйеуінің фирмасын, оның қаражатын өндіріп алудан, мысалы, оған аударылған қаражатты заңсыз қабылдаушы ретінде жоюдан босатқан.[70] Берни Мэдоффтың адвокаты үкіметтен әйелінен оның атына кіретін 70 миллион доллар активтерін сақтауға рұқсат беруін сұрады, өйткені ол жалпы құны 170 миллиард доллар болатын активтерге қатысты барлық құқықтардан айырылды.[71]

2019 жылдың мамырында 77 жастағы Рут Мэдофф 594 000 доллар (250 000 доллар қолма-қол және 344 000 доллар) төлеуге келіскен сенім оның екі немересі үшін) және ол қайтыс болған кезде қалған активтерін беру үшін, сот тағайындаған сенімгер Пикардтың күйеуінің фирмасын бұрынғы клиенттеріне тарататын талаптарын қанағаттандыру.[69] Пикард Рут Мэдоффты 44,8 миллион долларға сотқа беріп, оның күйеуі жасаған алаяқтықтан түскен пайдаға «салтанат өмірін» өткізгенін, бірақ шектеулі активтерін ескере отырып, аз ақша төлегенін айтты.[69][72] Пикард бұл келісім оның алаяқтық туралы білетін немесе оған қатысқанының дәлелі емес екенін айтты.[69] Ол Picard-қа өзінің жасырын банктік шоттарының болмауын қамтамасыз ету үшін 100 доллардан асатын кез-келген сатып алу сияқты шығындары туралы есептер ұсынуы қажет.[73][74]

Фред Уилпон

Стерлингтік акциялар, тиесілі компаниялар тобы Фред Уилпон, 2010 жылдың желтоқсанында қамқоршы Пикардтан 1 миллиард долларға сот ісін бастаған. Уилпонға тиесілі Нью-Йорк кездесуі бейсбол командасы, а спорттық кабельдік желі және жылжымайтын мүліктің кең қорлары. Пикард «қызыл жалаулар» еленбеді деп айыптады, ал ондай жоқ кешенді тексеру. Ол Mets иелері «жай тереңге түсіп кетті - өз бизнестерін Madoff ақшасымен едәуір қолдау көрсетіп, кез-келген нәрсені істеуге мәжбүр болды, бірақ бұлтқа назар аудармады» деп мәлімдеді.[75] 2011 жылы 10 ақпанда бұрынғы губернатор Н. Марио Куомо сенім білдіруші мен Стерлинг арасындағы дауда делдал ретінде тағайындалды.[76] 2012 жылдың 19 наурызында Уилпон мен Пикард 162 миллион долларға сот ісін шешуге келісті.[77]

Сауль Кац

Сауль Кац, Фред Уилпонмен бірге және Стерлингтің басқа серіктестері Мэдоффтың сенімді басқарушысымен соттасты Ирвинг Пикард.[78] Пикард Катц туралы былай деп жазды: «Мадоффтың жаппай Понци схемасының мыңдаған құрбандары бар. Бірақ Саул Кац олардың бірі емес». [79] Кац Мэдоффтың алаяқтық әрекеттерін 162 миллион долларға қасақана елемеу туралы айыптауларын тоқтатты, осылайша федералдық сот процестерін болдырмады.[80]

Грег Кац

Фред Вилпон және Саул Кацпен бірге стерлингтік акциялар серіктесі Григорий Кацты Мэдоффтың сенімді өкілі Ирвинг Пикард сотқа берді. Грег Кац Бернард Л.Мэдоффпен Стерлингтің инвестициясына жақын қатысты деп айтылды.[81] Кац 1992 ж. Қаңтарда өзінің алғашқы Мэдофф шотын ашты және понци схемасы көпшілікке мәлім болған кезде 31 шотқа қызығушылық танытты.[82] Грег Катц жеке немесе Стерлинг басқаратын шоттардан шамамен 23 527 313 «Жалған пайда» алғанын көрсетті.[83] Катз және басқа стерлингтік серіктестер туралы айта отырып, Пикард былай деп жазды: «Мадоффтың ауқымды Понци схемасының мыңдаған құрбандары бар. Бірақ Сауль Катц олардың бірі емес. Фред Вилпон да емес. Стерлинг Экспиттердегі қалған серіктестер де жоқ. Фред Вилпон және Сауль Кацпен бірге Стерлингті және оның көптеген бизнестері мен инвестицияларын бақылап, басқаратын күрделі инвесторлар ». Пикард сонымен қатар Катл сияқты Стерлингтік серіктестердің «Мадоффтың алаяқтықтарының ірі алушылары» қатарына енгенін жазды.[82] Григорий Кац Мадоффтың сенімді өкілі Ирвинг Пикардпен бітімгершілік келісімін 2012 жылдың сәуірінде жасады.[84]

Марк пен Эндрю Мэдофф

Мадоффтың ұлдары белгі, 45 және Эндрю, 42 Нью-Йорктегі кеңседе сауда бөлімінде жұмыс істеді, сонымен бірге Madoff қаражатына маркетинг арқылы ақша жинады.[85] Олардың активтері 2009 жылдың 31 наурызында тоқтатылды.[86] Мэдофф ұлдарының алаяқтыққа қатысы жоқ деп сендірді, бұл шағымды оның ұзақ жылдар бойы хатшысы болған Элеонора Сквиллари қолдады; егер оның ұлдары алаяқтыққа қатысқан болса, ол бұл туралы білген болар еді деп санайды.[15] Алайда, Марк пен Эндрю алаяқтыққа қатыспаған деген пікірлерге күмәнмен қарайды.[87]

Қайтыс болғанға дейін, екеуі 2008 жылдың 10 желтоқсанынан бастап Понци схемасын басқарғанын анықтаған сәттен бастап әкелерінен алыстап кетті. Олар анасымен де сөйлеспеген, тек онымен адвокаттар арқылы сөйлескен.[56][15]

1998 жылы ұлдары Лондондағы Madoff Securities International Ltd. кеңсесінің директоры болды және бизнесте үлес қосты. Акцияларын сатып алу үшін оларға Нью-Йорктегі кеңсе несие берді. Несиелер бойынша пайыздар Лондон операциясында алынған дивидендтер есебінен төленді. Алаяқтық анықталған кезде Эндрюдің әкесіне бірнеше миллион доллар салған.[88]Марк ажырасқан кезде, 2000 жылы оның Лондондағы кеңсеге қызығушылығы 5 миллион долларға бағаланды. Лондон бизнесіндегі үлесі бар басқа отбасы мүшелері Бернардтың әйелі Рут және ағасы Питер болды.[4]

Нью-Йорктегі бизнес 1999 жылы Маркке 770 000 доллар төлеп, 5 миллион долларға есептелген кейінге қалдырылған өтемақы жоспарымен марапаттады, бірақ ол ажырасудан бірнеше уақыт бұрын әкесінің инвестициялық-кеңес беру операциясына салған жеке қаражатын алып тастады. Ол 2003 жылы Стефаниге қайта үйленді Нантакет.[12]

Прокурорлар тәркілеуге ниетті вексельдер 2001 жылдан 2008 жылдың қазан айына дейін Эндрю мен Марктың Мадофтарға берген. Марк Мэдофф ата-анасына 22 миллион доллар, Эндрю Мэдофф 9,5 миллион доллар қарыз болған. Бернард Мэдоффтан Эндрю Мэдоффқа 2008 жылы екі несие болған: 6 қазанда 4,3 миллион доллар, ал 21 қыркүйекте 250 000 доллар.[54][89]

2009 жылы 13 сәуірде Бриджпорттағы (Коннектикут штаты) судья Артур Хиллер 30 наурызда олардың активтерін қатыру туралы уақытша бұйрығын бұзды. Олар әрқайсысына 2,5 миллион доллардан тіркеуге келісім берді Гринвич[түсіндіру қажет ] үйлер. Зейнетақы қорының ісі - Фэйрфилд қаласы қызметкерлеріне арналған зейнеткерлік бағдарлама, Мадоффқа қарсы, FBT-CV-09-5023735-S, Коннектикуттың Жоғарғы Соты (Бриджпорт)[43]

2009 жылы 16 маусымда бұрынғы қызметкерлер Ричард Штал мен Рид Абенд Мэдоффтың ұлдарына екі миллион долларға жуық талап етіп, жеке сот ісін жүргізді. кейінге қалдырылған өтемақы. Штал, бұрынғы вице-президент Кантор Фицджералд, Madoff Securities үшін 5 миллионнан астам ақша тапқан 2008 жылға 1,34 миллион доллар талап етеді. Абенд 473 940 доллар алғысы келеді.[90]

2009 жылдың 2 қазанында оларға қатысты азаматтық сот ісін қорғаншы Пикард жалпы сомасы 198,743,299 АҚШ долларынан кем емес деп тану үшін шығарды. Питер Мэдофф пен қызы Шана да айыпталушылар.[91][92]2010 жылы 15 наурызда сотталушылар өздерін жәбірленушілер деп санап, ұлдар инвестициялық кеңес беру бизнесіне сәйкестік функциясын қолданды деген «дұрыс емес болжамға негізделеді» деп жұмыстан шығару туралы өтініш білдірді.[93]

2010 жылдың 11 желтоқсанында, әкесінің тұтқындалуының екінші жылдығында, Марк Мэдофф Нью-Йорктегі пәтерінде өзін-өзі өлтіруден өлі күйінде табылды. Кейін оны Нью-Йорк қаласының медициналық тексерушісі асып өлтіру туралы шешім шығарды.[94]

2013 жылдың 18 қазанында Ұлыбритания соты Мэдоффтың британдық бөлімшесінің директорларына қатысты 40 миллион долларлық істі тоқтатты. Режиссерлер құрамына қайтыс болған Марк Мадофф пен ауыр науқас Эндрю Мэдофф кірді мантия жасушаларының лимфомасы үкім шыққан кезде Сиэтлде.[95]

2014 жылдың 3 қыркүйегінде Эндрю Мэдофф қайтыс болды мантия жасушаларының лимфомасы кезінде Memorial Sloan Kettering онкологиялық орталығы Нью-Йоркте. Ол 48 жаста еді.[96]

Джеффри Пикауэр

Джеффри Пикауэр ол Мадоффтың оңтайлы бенефициары болып көрінген және Мадоффқа салған инвестицияларынан керемет пайда тапқан индустриалды және меценат болды. 1996-2007 жылдар аралығында жылдық кірістілігі 100% -дан жоғары 14, ал 50% -дан жоғары 25 жағдай болды. 1996-1999 жж. Оның тұрақты сауда шоты жылына 120-550% құрады. Пикауэр негізін қалаған күндізгі сауда-саттықтың кейбір дәлелдерін сенімді басқарушы ұсынды Ирвинг Пикард.

2009 жылдың маусымында, Ирвинг Пикард, Мадоффтың активтерін тарататын сенімді басқарушы Пикауэрге қарсы сотқа шағым түсірді АҚШ банкроттық соты Нью-Йорктың оңтүстік округі (Манхэттен) үшін Пикауэр мен оның әйелі Барбара олардың кірістілік деңгейі «керемет» болатындығын білген немесе білуі керек еді деп айыптап, 7,2 миллиард долларды құрайтын пайданың қайтарылуын талап етіп, кейбір шоттарда жылдық кірісті көрсетеді 1996 жылдан 1998 жылға дейін 120% -дан 550% -ға дейін, ал 1999 жылы 950%.[97][98] 2009 жылғы 28 маусымдағы мәліметтер бойынша MSNBC мақала, бұл Пикауэр мен оның әйелін Мадоффтың алаяқтық әрекетінен ең көп пайда көретін, тіпті Мадоффтың өзінен асып түсетін мақала.[99] Пиковерстің адвокаты, Шулте Рот пен Забельдің қызметкері Уильям Д.Забель: «Олар оның алаяқтық әрекетінен әбден таңқалды және ешқандай жағдайда оған қатысқан жоқ» деп жауап берді.[98]

2010 жылдың 17 желтоқсанында Мэдвофтың сенімді өкілінің талаптарын шешу үшін және Мадофф алаяқтықтағы шығындарды өтеу үшін Иркинг Пикард пен Пикауэрдің жесірі, Пикауэрдің орындаушысы Барбара Пикауэр арасында 7,2 миллиард долларлық келісімге қол жеткізілгені жарияланды.[100][101] Бұл американдық сот тарихындағы ең ірі бір тәркілеу болды.[102][103] «Барбара Пикауэр дұрыс жасады», - АҚШ-тың адвокаты Bharara алдын-ала орнатыңыз айтты.[101][104] Picower қоныстанғанға дейін қайтыс болды.

Фрэнк ДиПаскали

Фрэнк ДиПаскали, 52, кім өзін «директор опциялар «және» саудасықаржы директоры «Madoff Securities-де 2009 жылдың 11 тамызында кінәсін 10 бап бойынша мойындады:[105] қастандық, бағалы қағаздар бойынша алаяқтық, инвестициялар жөніндегі кеңесші алаяқтық, пошталық алаяқтық, алаяқтық, жалған куәлік, табыс салығынан жалтару, халықаралық ақшаны жылыстату, брокер-дилер мен инвестициялар жөніндегі кеңесшінің кітаптары мен жазбаларын қолдан жасау. Сотқа бөлу кезінде ол кем дегенде жиырма жыл бойы Мэдоффтың алаяқтық екенін білетіндігін мойындады; ол 1980-ші жылдардың аяғында немесе 1990-шы жылдардың басында Мэдоффтың инвестициялық-консультациялық клиенттік шоттарында нақты сауда-саттық болмайтынын білдім деп мәлімдеді. Шамамен 2002 жылы ол өзі үшін өзінің Дороти Джо атты балық аулау яхтасы атындағы фирмада есепшот құрды. Ешқашан үлес қоспаған ол 5 миллион доллардан астам ақшаны алып тастады. Оның жалақысы мен сыйақысы жыл сайын 2 миллион доллардан асады. Ол келіскен кінәні мойындау туралы келісім және қол қойылған Ақпараттық құжат[106][107] нүктелерді қосу және есімдерді атау, алдымен 2010 жылдың мамырында үкім шығарылған.[108] Ол ең көп дегенде 125 жыл бас бостандығынан айырылды. Прокурорлар тәркілеуді 170 миллион доллардан асып жығуды сұрады, сол мөлшерде Мэдоффтан сұралған, бұл инвесторлар салған және кейінірек басқа инвесторларға берген қаражаттарының шамамен екі есесін құрайды. Сол күні, а АҚШ-тың бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссиясы азаматтық шағым[109] ДиПаскалиға қарсы іс қозғалды.[110]

Колледжден шыққан ол 1975 жылы 18 жасында Мэдоффтың фирмасына кіріп, ақырында Мэдоффтың инвестициялық-кеңес беру бизнесінің күнделікті жұмысын бақылайды.[110] Ол Мадоффтың көптеген инвесторлары олардың шоттарына қатысты болған адам. Мэдофф ДиПаскалидің сауда-саттықты жүргізген инвесторларға айтқан. Алайда, сот тағайындаған сенімді адам кем дегенде 13 жыл ішінде сауда-саттық болмағанын анықтады. Прокурорлар кем дегенде үш қызметкерден: Эрик Липкиннен, Джоанн Крупиден және ДиПаскали мырзаның жездесі болып табылатын Роберт Кардиледен фирмадағы рөлі туралы сұрады.[111]Инвесторлар осы басқа қызметкерлермен сөйлесіп, ақшаны алу қажет болса, тапсырыспен факс жіберетін. ДиПаскалидің есімі кейде балама байланыс ретінде берілген.[112] ӘКК меморандумына сәйкес, ДиПаскали Мэдофф қамауға алынғаннан кейін қойылған сұрақтарға «жалтарып жауап берді».[113]

2013 жылдың желтоқсанында сот отырысында ол Мадоффтың алаяқтықты басқаруда қалай мұқият болғандығы туралы толық ақпарат берді.[114]

2015 жылы 7 мамырда ДиПаскали сот үкімін күте тұрғанда өкпе рагынан қайтыс болды.[115]

Enrica Cotellessa-Pitz

Enrica Cotellessa-Pitz, болды контроллер Bernard L. Madoff Investment Securities LLC-де, бірақ лицензиясы жоқ сертификатталған мемлекеттік есепші. Оның қолы BMIS-ден чектерге дейін бар Cohmad Securities Комиссиялық төлемдерді ұсынатын корпор. Ол ӘКК мен BLMIS арасындағы фирманың қаржылық есептілігіне байланысты болды. ӘКК BMIS мәлімдемелерін веб-сайттан алып тастады.[116]

Madoff артқы бөлмесінің қызметкерлері

2010 жылы артқы бөлменің бес қызметкері өзіне тағылған айыптар бойынша кінәсін мойындамады, оның ішінде бағалы қағаздармен алаяқтық жасау туралы келісім жасалды. 2012 жылғы 2 қазанда олар банк алаяқтықтары және салықтық құқық бұзушылықтар сияқты қосымша айыптаулар бойынша өздерінің кінәсіздіктерін сақтады.[117] Олардың соты (АҚШ-қа О'Хара және басқалар. Нью-Йорктің Оңтүстік округі бойынша АҚШ аудандық сотында, No 10-0228) 2013 жылдың 7 қазанында ашылды.[118]

Аннет Бониорно

Аннет Бониорно ұзақ уақыт бойы жеке хатшы және Мадоффтың көмекшісі болған. Бониорно орта мектепті бітіргеннен кейін көп ұзамай 1967 жылы Madoff Investment Securities-ке қосылды; Мадоффтың әйелі Рут пен ағасы Питер ғана фирмада ұзақ болды. Ол өзінің сол кездегі көршісі Фрэнк ДиПаскалиді жұмысқа қабылдады Howard Beach, фирмаға.[15]

Ол екі көмекшіні - Семоне Андерсон мен Винни Джексонды клиенттердің шоттары үшін жалған сауда билеттерін жасауға бағыттады деп айыптайды.[111][119]1980 жылдардың ішінде Бониорно Ховард Бичтен шағын инвесторлар жинады. Олардың ақшалары «РуАнн» (Аннет пен оның күйеуі Рудидің атымен) деп аталатын шоттарда болған. Медофф өзінің бал айына ұшатын билетінің ақысын төледі. Оның үйі бар Манхассет, Нью-Йорк, және Бока Ратон, Флорида, жалпы бағасы 3,85 млн.[120][121]Бониорно 2010 жылдың қарашасында қамауға алынып, оған қастандық жасады, бағалы қағаздарға қатысты алаяқтық жасады және салық төлеуден жалтарды деп айыпталды. Ол 75 жылға дейін бас бостандығынан айырылуы мүмкін.[122] 2010 жылдың аяғында қысқа мерзімге түрмеге жабылғаннан кейін және Бониорнос шоттарынан 7,6 миллион доллар алынғаннан кейін (14 миллион доллардың жеке алуынан), Бонгиорно Манхассетте, Лонг-Айлендта, 3,6 миллион доллар тұратын резиденциясында тобық мониторымен үй қамағына босатылды. сегіз қол қоюшы кепілдікке алған тану міндеттемесі.[123] Оның соты 2013 жылдың 7 қазанында ашылды.[118] Бониорно жұмсақтыққа жүгініп, Мадофф оны жалған сауда жазбаларын басып шығару үшін алдады деп сендірді.[124] Ол өзінің 40 жылдан астам уақыттан бері істеп келе жатқан іспен ғана айналысқанын мәлімдеді - бұл Мадофф өзінің Понци схемасын 1991 жылдан ертерек бастағанын дәлелдейді.[15]

Bongiorno was convicted in March 2014 on charges of securities fraud and tax evasion. In December 2014, Bongiorno was sentenced to six years in federal prison. The sentence was far shorter than even the eight- to ten-year sentence recommended by her own lawyer. However, federal judge Лаура Тейлор Суэйн believed Bongiorno's "small stature"–she is only 4.5 feet (1.4 m) tall–would put her in a "vulnerable position" in prison.[125]

Даниэль Бонвентр

Даниэль Бонвентр worked as company director of operations and as an accountant for Madoff since the 1960s. He was arrested in 2010 and charged with allegedly having created false and fraudulent books and records, conspiracy, securities fraud, and tax-related charges. He is also being sued by the SEC for falsifying records. On those initial charges he may be sentenced to a maximum of 77 years in prison if convicted. In Dec 2012 Bonventre's request for access to his seized funds for legal defense purposes was turned down by U.S. District Court. In March 2013 a three-judge appeals court granted a hearing in a lower court on his seized funds access request.[117] His trial opened on October 7, 2013 .[118] On December 8, 2014, Bonventre was sentenced to 10 years in federal prison after being convicted on securities fraud and tax-evasion charges for his involvement in Madoff's $17.5 billion fraud. Ол ұсталды ФКИ Шуйлкилл (New York) and is scheduled for release on September 10, 2023[126][127]

Joann Crupi

Joann Crupi is a former investment advisor to Madoff. Her trial was to open on Oct 7, 2013.[118] A jury found her guilty, and on December 15, 2014 Crupi was sentenced to 6 years in prison for her role in the scam.[128]

Джордж Перес

George Perez is a former computer programmer of Madoff. His trial was to open on Oct 7, 2013.[118] A jury found him guilty, and on December 10, 2014 Perez was sentenced to 2½ years in prison for his role in the scam.[129]

Jerome O'Hara

Jerome O'Hara is a former computer programmer of Madoff. His trial was to open on Oct 7, 2013.[118] On December 9, 2014, he was sentenced to 2 1/2 years in prison for his role in the scam.[130]

Sosnik Bell and Co.

Even before Sosnik and Bell took over a small Нью Джерси accounting firm in the early 1990s, Madoff and his affiliate, Cohmad Securities, encouraged hundreds of individual investors to retain the firm for an annual fee of $800 for routine recordkeeping to handle their monthly statements. The firm compiled profits, losses, and gains, and prepared tax-summary statements and schedules to be used by a client's regular accountant for табыс салығы returns, producing one-page monthly statements and a quarterly statement.[23]

Фэйрфилд Гринвич тобы

Фэйрфилд Гринвич тобы, негізделген Гринвич, Коннектикут, had a "Fairfield Sentry" fund which was one of many feeder funds that gave investors portals to Madoff. Fairfield, in turn, set up further feeder funds such as "Lion Fairfield Capital Management" in Сингапур and "Stellar US Absolute Return," all conduits to Madoff, directing a total of $7.5 billion.[131]

Madoff was able to pitch his business in Europe and South America indirectly through Fairfield fund's founder, Вальтер Ноэль 's son-in-law Andrés Piedrahita.[132] Another Noel son-in-law's territory included Asia. Madoff began advertising openly, contrary to his initial strategy of handpicking investors.[131] The company is listed as a defendant in an investor lawsuit filed in Майами.[23]

2008 жылдың тамызында, JPMorgan Chase, pulled $250 million from this Madoff feeder fund account. Chase had become "concerned about lack of transparency," and due-diligence which had "raised doubts" about Madoff's operation.[133]

2009 жылдың 1 сәуірінде Массачусетс достастығы filed a civil action charging Fairfield Greenwich with fraud, breaching its fiduciary duty to clients by failing to provide promised due diligence on its investments. The complaint seeks a fine and restitution to Massachusetts investors for losses and disgorgement of performance fees paid to Fairfield by those investors. It alleges that in 2005 Mr. Madoff coached Fairfield staff about ways to answer questions from SEC attorneys who were looking into Гарри Маркополос ' complaint about Madoff's operations.[134][135] The Secretary of State has no plans to settle the lawsuit in spite of the fact that Fairfield Greenwich has offered to repay all Massachusetts investors, and is expected to force Fairfield to explain электрондық пошта and other evidence he has uncovered that appear to show company officials knew about potential problems with Madoff but failed to disclose them to clients.[136][137]

On April 13, 2009, Judge Arthur Hiller in Бриджпорт, Connecticut, dissolved the temporary order he imposed March 30 freezing Noel's and Tucker's assets. Noel agreed to attachments of $10 million to his Greenwich home, and $2 million from Jeffrey Tucker. Noel's attorney is Glenn Kurtz, and Tucker's is Stanley Tawdry, Jr.. The pension fund case is Retirement Program for Employees of the Town of Fairfield v. Madoff, FBT-CV-09-5023735-S, Superior Court of Connecticut (Bridgeport)[43]

On May 18, 2009, the hedge fund was sued by bankruptcy trustee, Ирвинг Пикард. The complaint seeks a return of $3.2 billion during the period from 2002 – Madoff's arrest in December 2008.[138] However, the money may already be in the hands of Fairfield's own clients, who are likely off-limits to Picard, since they weren't direct investors with Madoff.[139]

On May 29, 2009, Fairfield Sentry, based in the British Virgin Islands, filed a lawsuit seeking to recover more than $919 million in investment management and performance fees that it paid to Fairfield. The lawsuit alleges breach of сенімгерлік баж, және негізсіз байыту. It is "the largest victim of the fraud perpetrated by Bernard L. Madoff," losing $7 billion.The defendants include founders Вальтер Ноэль және Jeffrey Tucker and other fund partners who the plaintiffs allege "failed to fulfill their contractual obligations to use best efforts to supervise the operations" of Madoff-related investments and to "oversee the day-to-day investment activities of the fund." The case is Fairfield Sentry Ltd. v. Fairfield Greenwich Group, 601687/2009, New York State Supreme Court (Manhattan).[140]

On July 20, 2009, Justice Edward Alexander Bannister granted the request to liquidate the Fairfield Sentry funds, worth more than $7.2 billion in December 2008, now less than $70 million, incorporated in 1990 under the mutual fund statutes of the British Virgin Islands and technically under the control of their local directors.[141]

Sonja Kohn

On December 10, 2010, Ирвинг Пикард сотқа берді Sonja Kohn and her bank, Bank Medici, for $58.8 billion, accusing Kohn of being a "criminal soul mate" of Мадофф. She was accused of directing $9.1 billion to Madoff's fraud, about half of the actual money lost.[142][143] On October 18, 2013 Kohn was found innocent of the civil charges leveled against her by the High Court in London and thus relieved of any liability to the Madoff creditors.[144]

Дж. Эзра Меркин

Дж. Эзра Меркин, көрнекті инвестициялық кеңесші and philanthropist, has been sued for his role in running a "feeder fund" for Madoff.[145] Merkin informed investors in his $1.8 billion Ascot Partners fund on December 11 that he was among those who suffered substantial personal losses, since all of the fund's money was invested with Madoff.[146] The Коннектикут Бас прокурор Ричард Блументаль is examining the role boards of nonprofits played, in possibly not conducting due diligence on donors' contributions.[147]

On April 6, 2009, New York Attorney General Эндрю Куомо азаматтық іс алаяқтық зарядтар[148] against J. Ezra Merkin alleging he "betrayed hundreds of investors" by moving $2.4 billion of clients' money to Bernard Madoff without their knowledge. The complaint states, he lied about putting the money with Madoff, failed to disclose conflicts of interest, and collected over $470 million in fees for his three hedge funds, Ascot Partners LP with Ascot Fund Ltd., Gabriel Capital Corp. and Ariel Fund Ltd. He promised he would actively manage the money, but instead, he misguided investors about his Madoff investments in quarterly reports, in investor presentations, and in conversations with investors. "Merkin held himself out to investors as an investing guru...In reality, Merkin was but a master marketer."[149][150][151][152]

In addition, the complaint accused Merkin of improperly commingling his personal funds with his hedge fund accounts and using some of the money to buy artwork worth more than $91 million. Mr. Cuomo's office is seeking restitution and unspecified damages from Mr. Merkin.[153]

On May 7, 2009, Madoff Bankruptcy Trustee, Ирвинг Пикард сотқа жүгінді[154] against Merkin seeking to recover almost $500 million withdrawn from Madoff accounts in the last six years. The complaint alleges that since 1995, Merkin steered more than $1 billion to Madoff through three private hedge funds, Ascot Partners, Ariel Fund and Gabriel Capital. Since 2002, the funds withdrew at least $494 million from Madoff — returns that Merkin "knew or should have known" were fraudulent.[155]

As of May 18, 2009, Merkin's control of Ascot, Gabriel and Ariel hedge funds are to be placed into қабылдау үшін тарату by Guidepost Partners. One receiver will be responsible for managing the remaining money, nearly $1 billion, in the Gabriel and Ariel funds, and another will be responsible for overseeing Ascot, whose entire $1.8 billion in assets was lost to Madoff's Ponzi scheme.[156]

Cohmad Securities Corp.

Cohmad Securities, whose name combines "Cohn" and "Madoff," founded in 1985 by Madoff and Cohn, Madoff's friend and former neighbor.[157] Maurice "Sonny" Cohn owned 48% of Cohmad, and his daughter Marcia, who served as president and chief compliance officer owned 25%. Мэдофф 15% иелік етті. Mr. Madoff's brother, Peter owned 9%, and Mr. Cohn's brother owned 1%, and another unnamed Cohmad employee owned 1%.[158]

Брокерлік фирма өзінің мекен-жайын Madoff фирмасының Нью-Йорктегі мекен-жайы ретінде тізімдейді. Кохмад жұмыс істейді Robert Jaffe, as vice president.[37] Джафе Бостондағы қайырымдылық жасаушының қызы Эллен Шапиромен үйленді Carl J. Shapiro, the founder and former chairman of apparel company Kay Windsor Inc., and an early investor and close friend of Madoff. Хабарларға қарағанда, Джафе ақсақал Шапироны Мэдоффты тұтқындаудан 10 күн бұрын Мэдоффқа 250 миллион доллар инвестициялауға көндірген.[159]

Джафе, меценат «жұмыс істеді Палм-Бич, Флорида circuit, and attracted many Palm Beach Country Club members as investors."[160] Джаффе Мэдоффқа 150 шот және 1 миллиард доллардан астам ақша әкелді. Мэдофф Джаффты басқа инвесторлар тапқаннан гөрі жоғары кірістермен Мадоффта сақтаған шоттары арқылы тікелей төледі. 1996 және 2008 жылдар аралығында Джаффе кем дегенде 150 миллион доллар алып тастады, ал ӘКК Мэдоффтың жалған сауда-саттықпен айналысқанын білетінін мәлімдеді.[158] Джаффе инвестордың алғашқы пайдасынан 1% -дан 2% -ға дейін комиссия алғанын және ол Мадоффтың қорына ақша аударған қаржылық кеңесшілерге комиссия төлегенін айтты.[161][162]

Richard Spring, of Бока Ратон, Флорида, received payments from Cohmad for many years in exchange for bringing investors and investment ideas to Madoff.

Alvin J. "Sonny" Delaire, Jr. of Фар Хиллс, Нью-Джерси also recruited clients for Madoff's advisory business. Delaire has been sued by Dr. Martin and Suzanne Schulman of Нассау округі, New York, claiming they were induced by Delaire to make investments with Madoff "based on fraudulent misrepresentations by Delaire and his omissions to disclose material facts." The lawsuit seeks a minimum of $9.6 million in damages since 2002 from Delaire.The case is Martin Schulman, M.D. and Suzanne Schulman v Alvin J. Delaire, Jr. 09-3871Нью-Йорктің Оңтүстік округі үшін АҚШ аудандық соты (Манхэттен).[163]

Кохмадтың 650-ден аз клиенттік шоты болды және сатылымның 99,7% -ын делдалдық қызметтерден Madoff-тың ірі брокерлер-дилеріне дейін өткізді. 2008 жылғы 30 маусымда аяқталған 12 айдағы аудиттелген қаржылық есептілігінде Кохмад Madoff Securities кірісі 3 736 829 долларды құрады. Сол кезеңдегі оның жалпы сатылымы 3 748 397 долларды құрады.[37][164]

On January 14, 2009, Уильям Ф. Гальвин, Массачусетс достастығының хатшысы, who is in charge of the state's securities issues, filed suit against Jaffe, who promoted Madoff's funds to wealthy investors in Массачусетс және Флорида.[165] On February 4, compelled to testify, Jaffe invoked his Бесінші түзету дұрыс. Marcia Cohn, Maurice Cohn, and Alvin Delaire, Jr. failed to appear. On February 11, 2009, Galvin filed a complaint[166] seeking to revoke the Massachusetts license of Cohmad Securities Corp., an accounting of all Massachusetts investors Cohmad referred to Madoff's company, all the fees it earned doing so (more than $67 million), and a fine. It cited $526,000 in referral fees paid from Madoff Investments, to Cohmad, to Vienna Bank Medici көпшілік иесі, Sonja Kohn, which she subsequently denied.[39][52] On May 28, 2009, Bank Medici lost its Austrian banking license. Kohn and the Bank are under investigation.[167]

2009 жылдың 8 мамырында Массачусетс достастығы found the firm to be in "default" for not assisting regulators. Кохмадтың бағалы қағаздарын тіркеу жойылды және олар компанияның немесе оның агенттерінің Массачусетс инвесторларын Мадофф мырзаның фирмасына жібергені үшін тапқан барлық төлемдерін есепке алуды, сондай-ақ мемлекеттік бағалы қағаздарды тергеумен ынтымақтастық жасамағаны үшін 100000 доллар айыппұл төлеуі керек.[168]

2009 жылы 15 наурызда Федералды прокурорлар Федеральды сотқа Мэдоффтың Cohmad Securities-тегі мүдделерінен айырылуды іздеу ниеті туралы хабарлама жіберді.[169]

2009 жылы 22 маусымда, Мадофф қамқоршысы, Ирвинг Пикард filed a claim against Cohmad, founder Maurice "Sonny" Cohn, daughter Marcia Cohn, and Robert Jaffe, among more than two dozen individuals and trusts in АҚШ банкроттық соты Нью-Йоркте. Сот процесі Кохмадтың кірісінің 90 пайызына дейін клиенттерге сілтеме жасауынан және фирма Мэдоффпен «симбиотикалық» қарым-қатынаста болғанын, алаяқтықтан жүздеген миллион доллар тапқанын айтады. The lawsuit seeks more than $100 million paid to Cohmad six years prior to Madoff's firm declaring bankruptcy, and more than $105 million in profits Cohmad employees and their families withdrew from the investment accounts they held with Madoff.[157][170]

On June 22, 2009, the АҚШ-тың бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссиясы (ӘКК) сонымен қатар азаматтық алаяқтық туралы айып тағылды[171] against co-founder Maurice "Sonny" Cohn, president Marcia Cohn, and Robert Jaffe. Сот ісінде бұл компания Мэдоффтың «ішкі маркетингтік қолы» және Мэдоффтың алаяқтық әрекеті үшін өте маңызды деп айыпталған. Cohmad өкілдеріне фирмаға әкелген қаражаттары үшін төленді, бірақ салымдар құнының өскені үшін емес. Withdrawals were treated as a loss, which "suggested that profits generated by Madoff were fictitious", although Madoff changed the arrangement for Maurice Cohn in 2002, to pay him a flat $2 million a year.[158]

Джаффе соттарға SEC пен Picard істерін тоқтату туралы өтініштер жіберді. Істер Picard v.Cohmad Securities Corp., 09-AP-1305, АҚШ банкроттық соты, Нью-Йорктің оңтүстік округі (Manhattan), and SEC v. Cohmad, 09-cv-5680, U.S. District Court, (Southern District of New York.).[157][170]

Stanley Chais, the Brighton Company

Стэнли Чайс was a wealthy investment advisor from Беверли-Хиллз, Калифорния, who was accused of steering money to private interests, including Madoff, through Chais's Brighton Co., a шектеулі серіктестік formed to manage money. He took about 3.8% of the profits as management fees. His Chais Family Foundation, which in 2007 reported assets of $178 million and charitable contributions of nearly $8.2 million, was wiped out and has shut down. He had a home in Beverly Hills, and an apartment in New York.

On May 1, 2009, Ирвинг Пикард, bankruptcy trustee, filed a lawsuit against Stanley Chais, 82.[172] The complaint alleged Chais "knew or should have known" he was deep in a Ponzi scheme when his family investments with Madoff averaged 40% and sometimes soared as high as 300%. It also claimed Chais was a primary beneficiary of the scheme for at least 30 years, allowing his family to withdraw more than $1 billion from their accounts since 1995 – money that belonged to Madoff victims.[173] The case number is Picard v. Chais, 09-01172. When Chais claimed to be broke, Picard told a judge that Chais should sell his Бесінші авеню New York apartment to pay his legal fees.[174]

On June 22, 2009, the SEC filed civil fraud charges against Chais. According to the complaint, Chais told Madoff he didn't want to see any losses on the funds' trades.[175][158] On September 23, 2009, California Attorney General Джерри Браун filed a lawsuit against Chais seeking $25 million in penalties and restitution for victims.[176] Federal prosecutors had opened a criminal probe into him, but he died in September 2010 before they filed charges against him.[177] His lawyer denied that Chais committed any wrongdoing.[177]

Michael Chaleff, a former Әділет департаменті lawyer, was part of a 50-member investment group named CMG that lost $75 million to $80 million it gave to Chais' Brighton Co. Chaleff filed a $250-million сынып әрекеті federal lawsuit against Chais in Los Angeles, as did сценарист Эрик Рот.[178][179] Нью Джерси Мемлекеттік сенатор Лоретта Вайнберг lost her entire life savings in Chais' "Arbitrage Partnerships" fund.[180][181]

Chais died on September 26, 2010 at age 84, in Манхэттен, where he and his wife had moved to further the treatment of a қанның бұзылуы that eventually took his life.[182]

The widow, children, family, and estate of Chais settled with Picard in 2016 for $277 million.[183] On November 19, 2016, the Нью-Йорктің Оңтүстік округі бойынша Америка Құрама Штаттарының банкроттық соты approved a global settlement – made in cooperation with the California Attorney General - with the defendants in Picard v. the Estate of Stanley Chais, et al. The agreement was made with the Stanley Chais estate, Chais’s widow, children, and a number of other Chais family members, investment funds, trusts, companies, and other entities associated with Chais. Under the terms of the agreement, the BLMIS Customer Fund received $277 million, including a cash payment of $258.47 million, as well as the assignment of other assets that would be liquidated over time.[101] All proceeds of the settlement were to go to the BLMIS Customer Fund for the benefit of BLMIS customers with allowed claims.[184] Picard’s lawyers said the settlement covered all of Chais’ estate and substantially all of his widow’s assets, and represented “a good faith, complete and total compromise.”[101]

Tremont Group Holdings

Негізгі мақала: Tremont Group

Tremont Group Holdings, бөлу MassMutual,[185] started its first Madoff-only fund in 1997. That group managed several funds marketed under the Rye Select Broad Market Fund,[186] which charged a 1% management fee and a 0.5% administration fee. The fund held $2.3 billion on Sep 30, 2008, collecting $34 million in fees a year. Tremont also offered the Rye Select Broad Market Portfolio Ltd., which charged total fees of 1.95% of assets and held $1.2 billion on Sep 30, 2008, with annual fees of $23.5 million.[187] For investing $3.3 billion, Tremont was scheduled to receive over $30 million in fees in 2008. The town of Фэрфилд, Conn., is seeking the recovery of fees, and the assets of Robert Schulman, who once ran Tremont Group Holdings have been temporarily frozen.[188][189]

Massachusetts Mutual Life Insurance Co. has agreed to pay more than $1 billion to customers of the now-imprisoned Bernard Madoff in July 2011. The bankruptcy trustee sued Tremont, a group of hedge funds owned by Massachusetts Mutual Life Insurance Co, as well as, its parent companies in December 2010, seeking more than $2 billion and alleging that company executives ignored "obvious warning signs that Madoff was running a fraud. Picard alleged that Tremont failed to do any meaningful review of Madoff's operations or purported investment results, blindly allowing Rye to turn over half its $6 billion in client assets to Madoff and losing half that money when the scheme finally collapsed. The payment of $1 billion to the Madoff truste, provided by Massachusetts Mutual Life as a loan to Tremont, may have protected the reputation and financial interest of Massachusetts Mutual Life, as well as, saved Tremont's customers with net gains from Madoff from clawbacks. Some investors of Tremont had a net gains and could have been subject to clawbacks from the bankruptcy attorney if Tremont was forced into insolvency and the bankruptcy attorney could then examine the books of Tremont to see the actual investors' net Madoff gains.

Lawsuits filed have been consolidated into three categories: federal security laws, insurance actions, and state law actions. They are: Lange, et al. v. Mass. Mutual Life Ins. Co., et al. (08 CV 11117, S.D. N.Y.); Finkelstein v. Tremont Group Holdings, Inc. (08 CV 11141, S.D. N.Y.); Peshkin v. Tremont Group Holdings, et al. (08 CV 11183, S.D.N.Y.).; Arthur M. Brainson IRA R/O v. Rye Select Broad Market Fund, L.P., et al. (No. 08 CV 11212, S.D.N.Y.); and Group Defined Pension Plan & Trust v. Tremont Market Neutral Fund, L.P., et al. (No. 08 CV 11359, S.D.N.Y.). The plaintiffs are all investors in hedge funds with assets that they entrusted to Madoff for investment.[190]

Four state law cases have been consolidated with Хагенс Берман Собол Шапиро as co-lead counsel. They initially filed a class-action lawsuit on behalf of investors and groups that invested capital with Tremont Group Holdings, alleging the company and others grossly neglected fiduciary duties and lost a total of $3.3 billion in assets, $3.1 billion from the Rye Funds invested with Bernard Madoff Investment Securities, relinquishing management to Madoff while continuing to receive client management fees. The complaint names Tremont Group Holdings, its Rye Investment Funds, Oppenheimer Acquisition Corporation, OppenheimerFunds, which owns Tremont, Массачусетс өзара өмірді сақтандыру компаниясы, a majority owner of OppenheimerFunds and KPMG ЖШС, Tremont's auditor, as defendants.[191]

On April 13, 2009, Judge Arthur Hiller in Бриджпорт, Connecticut, dissolved the temporary order he imposed March 30 freezing assets, in exchange for a pledge of $2.5 million in total from Tremont Entities and Robert Shulman and $500,000 from Oppenheimer Acquisition Corporation. The pension fund case is Retirement Program for Employees of the Town of Fairfield v. Madoff, FBT-CV-09-5023735-S, Superior Court of Connecticut (Bridgeport)[43]

The Tremont Group is represented by Michael Gruenglas of Skadden, Arps, Slate, Meagher & Flom Нью-Йоркте.

Maxam Capital

Madoff was the investment adviser over all the $300 million Maxam Absolute Return Fund's assets. Maxam was scheduled to receive $2.8 million for investing $280 million in 2008. The Town of Фэйрфилд, Коннектикут invested in Madoff through the Return Fund created by Maxam Capital Management LLC, based in Дариен, Коннектикут. The Maxam fund in turn invested in Madoff through Tremont. Sandra L. Manzke, the founder of Maxam Capital, has had her assets temporarily frozen by the same Connecticut court.[192]

Maxam Absolute Return Fund LP has filed a lawsuit in Коннектикут Жоғарғы Соты жылы Фэрфилд округі against auditors Goldstein Golub Kessler LLP and McGladrey & Pullen LLP to recover losses, claiming they relied on the auditors for their expertise in examining Madoff's firm.[193]

On April 13, 2009, Judge Arthur Hiller in Бриджпорт, Connecticut, dissolved the temporary order he imposed March 30 freezing assets, and ordered Sandra Manzke, to provide a $2.5 million mortgage on a piece of property she owns in Vermont.[194] Maxam's attorney, Jonathan D. Cogan said,"The Town of Fairfield's suit is an outrageous publicity stunt to divert attention from the town's own decision to invest in Madoff, which was made long before it did business with Maxam." The pension fund case is Retirement Program for Employees of the Town of Fairfield v. Madoff, FBT-CV-09-5023735-S, Superior Court of Connecticut (Bridgeport)[43]

On July 28, 2011, Ирвинг Пикард, the receiver assigned to Madoff's Ponzi scheme, extracted a settlement from Tremont worth over one billion dollars.[185]

Қорғаушы

Defender Limited ретінде әрекет етті фидер қоры, by funneling clients' funds to Bernard Madoff's firm, Bernard L. Madoff Investment Securities (BLMIS), as part of the Ponzi scheme run by Madoff."Madoff feeder fund settles; victims' recovery tops $10.6 billion". Reuters. 2015 жылғы 23 наурыз. In December 2013, Defender sued HSBC Institutional Trust Services Incorporated, an Irish subsidiary of HSBC банкі with registered offices in Дублин, in an Irish court for $539 million.[195][196][197][198] Defender alleged that the bank failed to conduct adequate кешенді тексеру on Madoff, and failed to warn Defender that HSBC was not able to confirm the existence of Defender's assets.[195][196][197][199][200] 2018 жылдың желтоқсанында Ирландияның Жоғарғы соты ruled that Defender's claim against HSBC was reduced by 100% due to Defender's earlier settlement with BLMIS.[198] Defender appealed that decision to the Irish Апелляциялық сот, where the appeal is pending.[201]

On April 16, 2015, the Нью-Йорктің Оңтүстік округі бойынша Америка Құрама Штаттарының банкроттық соты approved an agreement between Picard on the one hand, and Defender and related entities on the other hand.[202] The BLMIS Customer Fund benefited by $93 million.[202] Defender received a $522.8 million claim in the BLMIS liquidation, because Defender had deposited more with BLMIS than Defender withdrew.[203]

Fiserv Inc.

A $1 billion class-action federal lawsuit was filed in Colorado against Фишер, Inc. of Брукфилд, Висконсин, whose subsidiaries were custodians for зейнетақы немесе IRA accounts and invested with Madoff. The complaint alleges Fiserv failed "to hold and safeguard assets entrusted to it" by about 800 Madoff customers who had been told to hire Fiserv to handle their accounts with him. Fiserv is accused of breach of сенімгерлік баж, алаяқтық, немқұрайлылық, and aiding and abetting breach of fiduciary. Fiserv sold its investment account administration business in 2007 to TD Ameritrade, also a defendant. The lawsuit estimates Fiserv generated at least $25 million annually from Madoff investors, and claims it wasn't diligent because "Fiserv had too much revenue at stake to risk upsetting Madoff."[204]

In June 2011, Judge Christine M. Arguello ruled in favor of Fiserv Inc. and its co-defendants. Arguello found that the investors bore responsibility for the investment decisions, and that the funds transferred to Madoff were done so at the direction of the investors. Although Madoff was included among Fiserv's investment options, Arguello noted that the IRA agreements provided to Fiserv's investors clearly indemnified the defendants, and that Fiserv "had no obligation to verify or audit."[205]

David and Craig Kugel

On November 16, 2011, longtime Madoff trader David Kugel pleaded guilty to backdating trades for Madoff. Kugel joined the firm in 1970, eventually becoming a supervisor with Madoff's legitimate меншікті сауда жұмыс. In his allocution, he admitted creating bogus trading records as early as the 1970s–further undermining Madoff's claim that he only began his fraud in 1991. He made greater than $10 million in profits from investments with Madoff, and his salary was as high as $588,000 a year.[206][207] He told prosecutors that after the main backoffice secretary on the 17th floor–Annette Bongiorno in the 1970s and 1980s, and Judi Crupi from the 1980s onward–told him how much money should be "invested" for a client, he would note how much volume actually occurred so the "trades" looked real. He faced up to 85 years in prison.[208] However, after testifying at Bongiorno, Crupi, Bonventre and Perez' trial, he was sentenced to 10 months' house arrest and 200 hours community service in 2015.[209]

Craig Kugel pleaded guilty to tax fraud; he arranged salaries for non-employees.[210]

Әдебиеттер тізімі

  1. ^ а б в г. Lumley, James (March 27, 2009). "Madoff Fraud Charges Could Be Filed in U.K. This Year (Update4)". Bloomberg L.P. Архивтелген түпнұсқа on January 18, 2013.
  2. ^ а б Bryan-Low, Cassell (March 28, 2009). "U.K. Could Charge More Than Just Madoff". The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқадан 2017 жылғы 19 ақпанда. Алынған 19 қазан, 2017.
  3. ^ "Trustee Granted Control Over Madoff's Stake In UK Operations". The Wall Street Journal. 2009 жылғы 24 наурыз.[тұрақты өлі сілтеме ]
  4. ^ а б в г. Lauricella, Tom (March 12, 2009). "Madoff Used U.K. Office in Cash Ploy, Filing Says - WSJ.com". Online.wsj.com. Мұрағатталды түпнұсқадан 2015 жылғы 27 ақпанда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  5. ^ а б в г. e "Was Madoff 'Victim' and Best Friend an Accomplice? – Page 1". The Daily Beast. Архивтелген түпнұсқа 2009 жылдың 25 сәуірінде. Алынған 26 сәуір, 2009.
  6. ^ а б Уэйн, Лесли; Rashbaum, William K. (March 11, 2009). "Investigation Into Madoff Fraud Turns to a Small Circle of Accountants". New York Times. Мұрағатталды түпнұсқадан 2011 жылғы 1 мамырда.
  7. ^ "Bernie Madoff: $4 Million Lawsuit Filed Against Paul J. Konigsberg". Mrs Panstreppon's Blog. Сөйлесу нүктелері туралы жаднама. 28 мамыр 2009 ж. Мұрағатталған түпнұсқа 2009 жылғы 31 мамырда. Алынған 19 қазан, 2017.
  8. ^ "PACER – Leber vs. Konigsberg – Complaint". Scribd.com. Мұрағатталды 2012 жылдың 7 қарашасындағы түпнұсқадан. Алынған 9 ақпан, 2013.
  9. ^ "PACER – Leber vs. Konigsberg – Konigsberg Response". Scribd.com. 2009 жылғы 24 сәуір. Мұрағатталды 2012 жылдың 7 қарашасындағы түпнұсқадан. Алынған 9 ақпан, 2013.
  10. ^ Lobosco, Katie (June 24, 2014). "Madoff's accountant pleads guilty". CNNMoney. Нью Йорк. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 16 тамызда. Алынған 19 қазан, 2017. Paul Konigsberg, Bernie Madoff's former accountant, faces up to 30 years in prison.
  11. ^ "Ex-accounting executive avoids prison in Madoff fraud case". Reuters. 2015 жылғы 9 шілде. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 26 мамырда. Алынған 5 ақпан, 2015.
  12. ^ а б Seal, Mark (January 6, 2009). "Madoff's World". vanityfair.com. Архивтелген түпнұсқа 2009 жылдың 15 сәуірінде. Алынған 26 сәуір, 2009.
  13. ^ "Madoff Investors Want U.K. Unit Bankruptcy Moved (Update1)". Bloomberg.com. 21 сәуір, 2009 ж. Мұрағатталды from the original on January 22, 2009. Алынған 26 сәуір, 2009.
  14. ^ "Securities and Exchange Commission v. David G. Friehling, Friehling & Horowitz, CPAs, P.E." (PDF). United States District Court, Southern District Of New York. Наурыз 2009. Алынған 25 қыркүйек, 2015. Бұл мақалада осы қайнар көздегі мәтін енгізілген қоғамдық домен.
  15. ^ а б в г. e f ж Росс, Брайан (2015). Мадофф шежіресі. Кингсвелл. ISBN  9781484781401.
  16. ^ Fitzgerald, Jim. Madoff's financial empire audited by tiny firm: one guy. Associated Press арқылы Сиэтл Таймс, 2008 жылғы 18 желтоқсан.
  17. ^ Маркополос, Гарри (Наурыз 2010). Ешкім тыңдамайды: Нағыз қаржылық триллер. Хобокен, Нью-Джерси: Джон Вили және ұлдары. ISBN  978-0-470-55373-2.
  18. ^ Bray, Chad (July 18, 2009). "Madoff Ex-Auditor Friehling Enters a Plea of Not Guilty". The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 27 қаңтарда.
  19. ^ "Friehling Complaint 2009-03-18" (PDF). The Wall Street Journal. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқадан 2012 жылғы 9 қарашада. Алынған 14 шілде, 2013.
  20. ^ а б Efrati, Amir (March 19, 2009). "Accountant Arrested for Sham Audits - WSJ.com". Online.wsj.com. Мұрағатталды түпнұсқадан 2015 жылғы 5 шілдеде. Алынған 26 сәуір, 2009.
  21. ^ "Press Release: SEC Charges Madoff Auditors With Fraud; 2009–60; March 18, 2009". Sec.gov. 2009 жылғы 18 наурыз. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2009 жылғы 7 мамырда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  22. ^ [1][тұрақты өлі сілтеме ]
  23. ^ а б в Жанна, Янте (18.02.2009). "Accounting Firms That Missed Fraud at Madoff May Be Liable - WSJ.com". Online.wsj.com. Мұрағатталды түпнұсқадан 2015 жылғы 6 шілдеде. Алынған 26 сәуір, 2009.
  24. ^ Madoff's Auditor Мұрағатталды 8 наурыз 2009 ж., Сағ Wayback Machine CNN 17 желтоқсан, 2008 ж.
  25. ^ «Мадоффтың қамқоршысы JPMorgan Chase-ке қарсы сот ісі» (PDF). The Wall Street Journal. Алынған 22 ақпан, 2013.
  26. ^ Mark Hamblett All Articles (November 4, 2009). "Madoff's Accountant Acknowledges Guilt, Casts Himself as Victim". Law.com. Алынған 9 ақпан, 2013.CS1 maint: бірнеше есімдер: авторлар тізімі (сілтеме)
  27. ^ а б Matthew Goldstein, Madoff Accountant Avoids Prison Term Мұрағатталды November 26, 2016, at the Wayback Machine, New York Times (28 мамыр, 2015).
  28. ^ Business Ethics: Ethical Decision Making & Cases - O. C. Ferrell, John Fraedrich, Ferrell - Google Books Мұрағатталды July 4, 2014, at the Wayback Machine
  29. ^ Investigation of Failure of the SEC to Uncover Bernard Madoff's Ponzi Scheme ... - Google Books Мұрағатталды 8 мамыр 2013 ж Wayback Machine
  30. ^ Barlyn, Suzanne (December 23, 2008). "Madoff Case Raises Compliance Questions". Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқадан 2008 жылғы 28 желтоқсанда. Алынған 1 наурыз, 2008.
  31. ^ Williamson, Elizabeth; Kara Scannell (December 18, 2008). "Family Filled Posts at Industry Groups". Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқадан 2015 жылғы 3 наурызда. Алынған 1 наурыз, 2009.
  32. ^ "Peter Madoff gets $10K in monthly expenses – Crain's New York Business". Crainsnewyork.com. 2009 жылғы 3 сәуір. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 6 сәуірде. Алынған 26 сәуір, 2009.
  33. ^ Lauricella, Tom; Lucchetti, Aaron (January 10, 2009). "Madoff Brother, at Arm's Length? - WSJ.com". Online.wsj.com. Мұрағатталды түпнұсқадан 5 сәуір 2015 ж. Алынған 26 сәуір, 2009.
  34. ^ а б "Double Trouble for Madoffs? – CBS News". CBS жаңалықтары. 2009 жылғы 30 қаңтар. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 3 ақпанда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  35. ^ а б "Madoff's Wife Could Face Legal Trouble – CBS News". CBS жаңалықтары. 2009 жылғы 12 ақпан. Мұрағатталды from the original on February 23, 2009. Алынған 26 сәуір, 2009.
  36. ^ а б Hurtado, Patricia; Van Voris, Bob; Smythe, Christie (June 30, 2012). "Peter Madoff Admits Aiding Brother's Ponzi Scheme". Bloomberg L.P. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 12 шілдеде. Алынған 19 қазан, 2017.
  37. ^ а б в Фрэнк, Роберт; Lauricella, Tom; Луччетти, Аарон (2009 жылғы 14 қаңтар). "Cohmad, Jaffe Draw Closer Look - WSJ.com". Online.wsj.com. Мұрағатталды түпнұсқадан 2018 жылғы 6 ақпанда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  38. ^ "Attorney General Leaves Madoff Case". .tbo.com. 2008 жылғы 18 желтоқсан. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 8 ақпанда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  39. ^ а б в "Galvin seeks to shut down firm with Madoff ties – Daily Business Update – The Boston Globe". Boston.com. 11 ақпан, 2009. мұрағатталған түпнұсқа 2009 жылғы 14 ақпанда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  40. ^ Lucchetti, Aaron (April 4, 2009). "Peter Madoff Agrees to Revised Asset Freeze - WSJ.com". Online.wsj.com. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 14 наурызда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  41. ^ "Student Settles Suit Against Peter Madoff Over Lost Inheritance". Блумберг. 2009 жылғы 30 шілде. Мұрағатталды from the original on July 31, 2009.
  42. ^ McCool, Grant (March 25, 2009). "NY student wins freeze of Madoff brother's assets". Reuters. Нью Йорк. Алынған 10 сәуір, 2019.
  43. ^ а б в г. e f «Madoff-ге байланысты активтер Коннектикут костюмінде көтеріледі (1-жаңарту)». Bloomberg.com. 2009 жылғы 13 сәуір. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 23 қаңтарда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  44. ^ Mclaughlin, David (April 30, 2009). "Judge Backs Sale of Madoff Market-Making Unit". The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 10 наурызда.
  45. ^ "Lautenberg foundation lawsuit targets Bernard Madoff's brother - NJ.com". NJ.com. 25 ақпан 2009. мұрағатталған түпнұсқа 2009 жылғы 16 наурызда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  46. ^ Neumeister, Larry, and Tom Hays, "Peter Madoff pleads guilty in NYC, blaming brother" Мұрағатталды 2016 жылғы 5 наурыз, сағ Wayback Machine, Associated Press via Yahoo!News, June 29, 2012.
  47. ^ Neumeister, Larry, "Peter Madoff pleads guilty in NYC, blaming brother" Мұрағатталды 2012 жылдың 2 шілдесінде, сағ Wayback Machine, Associated Press via Google.com/hostednews, June 29, 2012.
  48. ^ Hoffman, William (June 29, 2012). "Madoff's brother pleads guilty to tax fraud; Singer Hill admits failing to file returns". Tax Notes Today – 2012 TNT 127–8.
  49. ^ "Madoff Brother To Serve 10 Years In Prison For Role In Ponzi Scheme". NY1. Архивтелген түпнұсқа 2013 жылдың 30 қаңтарында. Алынған 20 желтоқсан, 2012.
  50. ^ «Тұтқындарды анықтау орны».
  51. ^ "FCI Miami".
  52. ^ а б Groendahl, Boris (February 12, 2009). "Medici's Kohn says did not get Madoff payments | Markets | Markets News | Reuters". Reuters. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 7 шілдеде. Алынған 26 сәуір, 2009.
  53. ^ "Madoff's Wife Got $2 Million from UK Unit – Financials * Europe * News * Story". CNBC.com. 2009 жылғы 27 наурыз. Мұрағатталды түпнұсқадан 2011 жылғы 12 маусымда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  54. ^ а б "Madoff Prosecutors Seek to Take Businesses, Loans (Update1)". Bloomberg.com. 2009 жылғы 17 наурыз. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 23 қаңтарда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  55. ^ "Madoff to Forfeit $170 Billion In Assets Ahead of Sentencing". Washington Post. Bloomberg жаңалықтары. 2009 жылғы 27 маусым. Алынған 10 сәуір, 2019.
  56. ^ а б Efrati, Amir; Frank, Robert (June 28, 2009). "Madoff's Wife Cedes Asset Claim". The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқадан 2015 жылғы 10 наурызда.
  57. ^ "Ruth Madoff Asks to Keep Her Fur Coat as U.S. Marshals Seize Penthouse". Fox News. 2009 жылғы 2 шілде. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 19 қыркүйекте.
  58. ^ Джерти, Роберт; Standora, Leo (August 4, 2009). "Bernie Madoff's wife, Ruth, agrees to account for monthly spending". Күнделікті жаңалықтар. Нью Йорк. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 7 қыркүйекте.
  59. ^ Kouwe, Zachery (July 29, 2009). "Trustee Sues Ruth Madoff for $44.8 Million". The New York Times. Алынған 21 мамыр, 2010.
  60. ^ Fitzgerald, Patrick (July 30, 2009). "Trustee Sues Ruth Madoff for More Than $44 Million". The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 27 қаңтарда.
  61. ^ "Lawsuit Against Ruth Madoff (Irving Picard)". Scribd.com. 26 маусым 2009 ж. Мұрағатталды түпнұсқадан 2012 жылғы 25 қазанда. Алынған 9 ақпан, 2013.
  62. ^ "Bernard Madoff's Wife Ruth Will Hire Her Own Lawyer (Update2) - Bloomberg.com". Bloomberg.com. 2009 жылғы 9 наурыз. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 23 қаңтарда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  63. ^ а б "Madoff to appeal bail, net worth revealed | U.S." Reuters. 2009 жылғы 13 наурыз. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 18 наурызда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  64. ^ Браунинг, Линнли (2009 ж., 12 маусым). «Нью-Йорктегі ең жалғыз әйел». New York Times. Мұрағатталды түпнұсқасынан 7 желтоқсан 2016 ж.
  65. ^ Эфрати, Амир; Фрэнк, Роберт (28.06.2009). «Мадоффтың әйелі активті талап етеді». The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2017 жылғы 5 тамызда. Алынған 19 қазан, 2017.
  66. ^ а б Доран, Джеймс (15 наурыз, 2009). «ROSTH IN CROSSHAIR $ - New York Post». Nypost.com. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 18 сәуірде. Алынған 26 сәуір, 2009.
  67. ^ de la Merced, Michael J. (16 наурыз, 2009). «Прокурорлар Мадоффтың әйелінің активтерін қайтарып алуға тырысады». New York Times.
  68. ^ «Рут Мэдофф өзінің алаяқтықпен» байланысты емес «62 миллион долларын айтады (Жаңарту2) - Bloomberg.com». Bloomberg.com. 2009 жылғы 2 наурыз. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 23 қаңтарда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  69. ^ а б в г. «Берни Мадоффтың әйелі Рут сот тағайындаған сенімді адаммен келісімге келді»
  70. ^ «Рут Мэдофф өзінің 2,5 миллион долларлық активін сақтай ма?»
  71. ^ «Рут Мэдофф активтерден бас тартты, 2,5 миллион доллар қалды»
  72. ^ «Сенім білдірілген адам Рут Мэдоффты 44 миллионнан астам долларға сотқа берді» The Wall Street Journal.
  73. ^ «Мадоффтан кейінгі өмір: Рут Коннектикутта 2,5 миллион долларға өмір сүреді»
  74. ^ «Берни Мадоффтың Понци схемасы - жанжал оның отбасына, Руфқа, Маркқа және Эндрюге қалай әсер етті»
  75. ^ Сандлер, Линда; Ван Ворис, Боб (2011 ж. 5 ақпан). «Mets Bayou келісімі Madoff костюмінің үлгісі болуы мүмкін». Блумберг. Мұрағатталды түпнұсқасынан 12 тамыз 2014 ж.
  76. ^ Бельсон, Кен; Сандомир, Ричард (10 ақпан, 2011). «Марио Куомо Метс-Мэдофф ісіндегі делдал деп аталды». The New York Times. Мұрағатталды түпнұсқадан 2018 жылғы 6 ақпанда.
  77. ^ Сандомир, Ричард; Бельсон, Кен (19.03.2012). «Метс иелері Мадофф костюмін шешу үшін 162 миллион доллар төлейді». The New York Times. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2012 жылдың 20 наурызында. Алынған 19 наурыз, 2012.
  78. ^ «BERNARD L. MADOFF INVESTMENT SECURITIES LLC-ге қарсы» АҚПАРАТТАРДЫ ИНВЕСТОРЛАРДЫ ҚОРҒАУ КОРПОРАЦИЯСЫ « (PDF).
  79. ^ «Madoff сот ісі: Mets иелері жәбірленушілерге 300 миллион доллар қарыздар». ESPN.com. Алынған 26 ақпан, 2020.
  80. ^ «N.Y. меншік иелері Madoff сенімді басқарушымен қайта қаралған келісімге келді». Reuters. 2016 жылғы 1 маусым. Алынған 26 ақпан, 2020.
  81. ^ «SECURITIES INVESTOR PROTECTION CORPORATION, vs BERNARD L. MADOFF INVESTMENT SECURITIES LLC» (PDF).
  82. ^ а б «Стерлингтік шағым» (PDF).
  83. ^ «Стерлингтік шағым» (PDF).
  84. ^ «Мадофф Кац қонысы» (PDF).
  85. ^ Майк Гринлар / Пост Стандарт (29.03.2009). «Сиракузадағы Бернард Мэдоффтың адамынан ескерту белгілері қалай айналып өтті». Syracuse.com. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 3 мамырда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  86. ^ Эфрати, Амир (1 сәуір, 2009). «Судья Мадоффтың отбасының активтерін тоқтатады - WSJ.com». Online.wsj.com. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 27 қаңтарда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  87. ^ Марголик, Дэвид (Шілде 2009). «Мадофф шежіресі, III бөлім: ұлдар білді ме». атаққұмарлық жәрмеңкесі. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 19 маусымда. Алынған 25 маусым, 2009.
  88. ^ Луччетти, Аарон; Лаурицелла, Том (23 қаңтар, 2009). «Madoff ұлдары инвестициялық қолда бар кейбір адамдармен байланыстарды тексереді - WSJ.com». Online.wsj.com. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 26 қаңтарда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  89. ^ «Медофф кепілге сот үкімін күтуде» (PDF). Американдық әділет ассоциациясы. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқасынан 26.02.2017 ж. Алынған 19 қазан, 2017.
  90. ^ Мартинес, Хосе (17 маусым, 2009). «Берни Мадоффтың ұлдары төлеуі керек, саудагерлердің екі костюмі төленсін». Күнделікті жаңалықтар. Нью Йорк. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 20 маусымда.
  91. ^ Луччетти, Аарон; Форсайт, Дженнифер С. (3 қазан 2009). «Мадоффтың сенімді өкілі алаяқтардың отбасын сотқа берді». The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқадан 2017 жылғы 20 қазанда. Алынған 19 қазан, 2017.
  92. ^ «Шағым» (PDF). ABC News. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқадан 2016 жылғы 3 наурызда. Алынған 19 қазан, 2017.
  93. ^ Брей, Чад (17.03.2010). «Madoff Sons: Біз құрбан болдық». The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқадан 2017 жылғы 5 қазанда.
  94. ^ «Мадофф ұлының өзін-өзі өлтіруі сенімді адаммен болған шайқастан кейін». 2010 жылғы 13 желтоқсан. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 29 тамызда. Алынған 28 тамыз, 2016.
  95. ^ «Ұлыбритания соты Madoff бөлімшесінің директорларына қатысты істі қысқартты». Reuters. 2013 жылғы 18 қазан. Мұрағатталды түпнұсқадан 29 қараша 2015 ж.
  96. ^ «Бернард Мэдоффтың ұлы, 48 жаста, қатерлі ісік ауруында қайтыс болды». USA Today. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 17 қарашада.
  97. ^ Сантош Надгир және Грант МакКул (13 мамыр 2009). «Сот процесі Picower-тің Мэдоффтан 5 миллиард доллар пайда табуын талап етеді». Reuters. Алынған 2 шілде, 2009.
  98. ^ а б Генрикес, Диана Б .; Куве, Закери (2009 ж. 12 мамыр). «Мадофф қамауға алынғанға дейін миллиардтаған қаражат алынды». New York Times. Алынған 2 шілде, 2009.
  99. ^ Бернштейн, Джейк (28.06.2009). «Мадофф алаяқтықтан көп пайда көрмеуі мүмкін». NBC жаңалықтары. Алынған 2 шілде, 2009.
  100. ^ «7,2 миллиард долларды қайтаратын жесір»
  101. ^ а б в г. «Madoff Trustee» ойынына '7,2 миллиард есеп айырысуды өзгертті «- NECN
  102. ^ «Мадоффтың қамқоршысы схеманың құрбандары үшін 7,2 миллиард доллар өндіріп алды» - New York Times
  103. ^ «БАНКРУТКИ КОДЕКСІ ЖӘНЕ ҚАУІПСІЗДІКТЕР МЕН БЕЛГІЛЕРДІ БЛМИСТІҢ ЕСЕП БЕРУШІЛЕРІ МЕН ЕСІМШІЛЕРДІҢ АРАСЫНДАҒЫ КЕЛІСІМДІ БЕКІТУ БОЙЫНША БАНКРУТКИ КОДЕКСІ МЕН ЕРЕЖЕЛЕРІНІҢ 105 (а) БӨЛІГІНЕ ЕМЕС»
  104. ^ «Мадоффтың клиенті Джеффри Пикауэр 5 миллиард доллар пайда тапты - бұл Мадофтың өзінен көп». ProPublica. 2009 жылғы 23 маусым. Мұрағатталды түпнұсқадан 2013 жылғы 8 ақпанда. Алынған 9 ақпан, 2013.
  105. ^ «ДиПаскали, Фрэнк үшін төлемдер кестесі» (PDF). ABC News. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқасынан 2016 жылғы 11 сәуірде. Алынған 19 қазан, 2017.
  106. ^ «DiPascali ақпараты - қол қойылды» (PDF). Американдық әділет ассоциациясы. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқадан 2017 жылғы 9 маусымда. Алынған 19 қазан, 2017.
  107. ^ «DiPascali Plea» (PDF). The Wall Street Journal. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқадан 2016 жылғы 3 наурызда. Алынған 19 қазан, 2017.
  108. ^ «Фрэнк ДиПаскали кінәлі, Бернард Мэдоффтың кінәсі - ABC News». Abcnews.go.com. 11 тамыз, 2009 ж. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2013 жылғы 15 мамырда. Алынған 9 ақпан, 2013.
  109. ^ «SEC BOGUS САУДАЛАРЫ ЖӘНЕ ҚҰЖАТТАРЫ АРҚЫЛЫ АЛДЫҢҚЫ ЖҰМЫС ЖАСАУ ЖӘНЕ ЖАСЫРУ ҮШІН ЛИВЕНАНТТЫҢ НЕГІЗГІ АҚЫСЫН АЛАДЫ» (PDF). The Wall Street Journal. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқасынан 2013 жылғы 5 қазанда. Алынған 14 шілде, 2013.
  110. ^ а б Брей, Чад; Лаурицелла, Том (12 тамыз, 2009). "'All Fake ': Key Madoff атқарушы кінәсін мойындады «. The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқасынан 23.02.2015 ж.
  111. ^ а б Эфрати, Амир (2009 ж. 9 наурыз). «Мадоффтың көмекшісі жалған сауда билеттерін алған». The Wall Street Journal. Доу Джонс. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 10 наурызда. Алынған 9 наурыз, 2009.
  112. ^ Луччетти, Аарон; Эфрати, Амир; Лаурицелла, Том (21 қаңтар, 2009). «Мэдоффтың басты адамы прокурорларға бірдей рөл атқарады». The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқадан 2015 жылғы 16 шілдеде. Алынған 25 наурыз, 2009.
  113. ^ Эфрати, Амир; Аарон Луччетти; Том Лаурицелла (23 желтоқсан, 2008 жыл). «Зерттеу материалдары аудиттің материалдары, Мадофф көмекшісінің рөлі». The Wall Street Journal. Доу Джонс. Мұрағатталды түпнұсқадан 2015 жылғы 21 мамырда. Алынған 23 желтоқсан, 2008.
  114. ^ Мэдофф алаяқтықтың егжей-тегжейін терледі Мұрағатталды 9 тамыз 2017 ж., Сағ Wayback Machine USA Today, 2013 жылғы 7 желтоқсан
  115. ^ Янг, Стефани (2015 ж. 11 мамыр). «Мадоффтың бұрынғы көмекшісі Фрэнк ДиПаскали 58 жасында өкпе рагынан қайтыс болды». Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 4 маусымда.
  116. ^ «Берни Мэдофф: Неліктен Бернидің бақылаушысы, Энрико Котеллесса-Питц баспасөзде рұқсат алады?». Панстреппон ханымның блогы. Сөйлесу нүктелері туралы жаднама. 11 мамыр 2009 ж. Мұрағатталған түпнұсқа 2009 жылы 15 мамырда. Алынған 19 қазан, 2017.
  117. ^ а б Вон, Бернард (7 наурыз, 2013). «Мадоффтың бұрынғы көмекшісі оны қорғауға қаражат босатуға тырысады». Вестлав. Thomson Reuters. Алынған 19 қазан, 2017.
  118. ^ а б в г. e f McCool, Грант (2012 ж. 2 қазан). «Судья бұрынғы Мадоффтың артқы бөлмесінің қызметкерлеріне қатысты сот күнін 2013 жылдың қазан айында белгіледі». Reuters. Мұрағатталды түпнұсқадан 2017 жылғы 20 қазанда. Алынған 19 қазан, 2017.
    • Madoff-тың бұрынғы бес қызметкеріне қосымша айып тағылуда
    • Барлығы алаяқтық рөлі туралы айыптаулар бойынша өздерін кінәлі емес деп санайды
  119. ^ Woefel, Joseph (9 наурыз, 2009). «Мадоффтың көмекшісі жалған сауда билеттерін алған»'". TheStreet.com. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 12 наурызда. Алынған 9 наурыз, 2009.
  120. ^ «Мадоффтың басты көмекшісі өзінің көршілерін инвестор ретінде жалдады (Жаңарту2) - Bloomberg.com». Bloomberg.com. 2009 жылғы 13 ақпан. Мұрағатталды түпнұсқадан 2010 жылғы 25 мамырда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  121. ^ Коннор, Трейси (25.03.2009). «Берни Мадоффтың хатшысы особняктарымен және Мерседесімен бірге келеді». Нью-Йорк: Nydailynews.com. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 28 наурызда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  122. ^ Хуртадо, Патриция (23 қараша, 2010). «Мадонфтың экс-қызметкері Бониорно кепілдік төлем жасай алмайды, қамауда қалуы керек». Bloomberg.com. Блумберг. Мұрағатталды түпнұсқадан 2010 жылғы 27 қарашада. Алынған 23 қараша, 2010.
  123. ^ Доддс Фрэнк, Аллан (2011 ж. 7 қаңтар). «Берни Мадоффтың хатшысы Аннет Бониорно кепілге босатылды». Мұрағатталды түпнұсқасынан 18.03.2012 ж. Алынған 15 наурыз, 2012.
  124. ^ "'«Мадоффтың хатшысы» алаяқтық схемасы үшін алты жылға сотталды «. The Guardian. Associated Press. 9 желтоқсан, 2014 ж.
  125. ^ Кальдер, бай (9 желтоқсан, 2014 жыл). «Мадоффтың хатшысы судьяның кіші болғанын келтіргеннен кейін 6 жылдан кейін алады'". New York Post. Мұрағатталды түпнұсқадан 2017 жылғы 18 қазанда.
  126. ^ Ларсон, Эрик (8 желтоқсан, 2014). «Мадоффтың көмекшісі Мадофф болмағаны үшін жаза үзілді». Блумберг. Мұрағатталды түпнұсқасынан 30 желтоқсан 2014 ж.
  127. ^ «BOP: Федералдық тұтқындар есімі бойынша». www.bop.gov. Алынған 27 тамыз, 2020.
  128. ^ Неймистер, Ларри (16 желтоқсан, 2014). «Madoff шотының бұрынғы менеджері алты жылға сотталды». New York Post. Мұрағатталды түпнұсқадан 2017 жылғы 18 қазанда. Алынған 19 қазан, 2017.
  129. ^ Маккой, Кевин (2014 жылғы 11 желтоқсан). «Мадоффтың бұрынғы қызметкеріне деген жұмсақтық шағым тудырды». USA Today. Нью Йорк. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 22 желтоқсанда. Алынған 19 қазан, 2017.
  130. ^ «Мадоффтың бұрынғы менеджері, компьютерлік бағдарламашы түрмеге қамалды». Reuters. 9 желтоқсан, 2014 ж. Мұрағатталды түпнұсқадан 2015 жылғы 24 қыркүйекте.
  131. ^ а б Хенрикес, Диана Б. (20 желтоқсан, 2008). «Мадофф схемасы шекарадан тыс толқындарды сақтады». The New York Times. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 9 сәуірде. Алынған 22 желтоқсан, 2008.
  132. ^ Шварц, Нельсон Д. (24 желтоқсан, 2008). «Madoff мәмілелері жеке Швейцария банкіне дақ түсіреді». The New York Times. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2013 жылғы 21 маусымда. Алынған 23 желтоқсан, 2008.
  133. ^ Шайнар, Роберт (25.03.2009). «Madoff's Banker: JPMorgan Chase қайда болды?». УАҚЫТ. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 28 сәуірде. Алынған 26 сәуір, 2009.
  134. ^ «Бағалы қағаздар: Фэйрфилд Гринвич». Sec. State.ma.us. 2009 жылғы 1 сәуір. Алынған 26 сәуір, 2009.
  135. ^ Фрэнк, Роберт; Лаурицелла, Том (2 сәуір, 2009). «Madoff Feeder алаяқтық үшін айыпталды - WSJ.com». Online.wsj.com. Алынған 26 сәуір, 2009.
  136. ^ Хили, Бет (14 тамыз, 2009). «Гальвин Мэдофф ісін шешпейді». Бостон Глобус. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2013 жылғы 4 қазанда.
  137. ^ «Масс-регулятор Madoff фидер костюмін шешпейді». Reuters. 2009 жылғы 14 тамыз. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 17 тамызда.
  138. ^ Хенрикес, Диана Б. (19 мамыр, 2009). «Сенім білдірілген адам Мадоффқа шығындар үшін хедж-қорды сотқа берді». The New York Times. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2013 жылғы 5 қазанда. Алынған 21 мамыр, 2010.
  139. ^ Джонс, Эшби (19 мамыр, 2009). «Пикард соңғы: Фэрфилд Гринвичке қарсы үлкен сот ісі». The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2010 жылғы 12 тамызда.
  140. ^ «Фэйрфилд Гринвич Мадоффқа байланысты костюмдерді жұмыстан шығаруды сұрайды (Жаңарту2)». Блумберг. 2009 жылғы 23 желтоқсан. Мұрағатталды түпнұсқадан 2010 жылғы 13 маусымда.
  141. ^ Хенрикес, Диана Б. (22 шілде, 2009). «Судья Мадофф фидер қорларының таратылуын мақұлдады». The New York Times. Мұрағатталды түпнұсқадан 2015 жылғы 1 қазанда. Алынған 21 мамыр, 2010.
  142. ^ Ван Ворис, Боб (13 желтоқсан 2010). «Madoff фирмасының сенімді өкілі Clawback терезесі жабылған кезде 50 миллиард доллар іздейді». Блумберг. Мұрағатталды түпнұсқадан 2010 жылғы 15 желтоқсанда.
  143. ^ Генрикес, Диана Б .; Латтман, Питер (10 желтоқсан 2010). «Мадоффтың қамқоршысы австриялық банкирден 19,6 миллиард доллар сұрайды». The New York Times. Мұрағатталды түпнұсқадан 2017 жылғы 20 қазанда.
  144. ^ Флетчер, Лоренс; Ширбон, Эстель (2013 ж. 18 қазан). Холмс, Дэвид (ред.) «Ұлыбритания соты Madoff бөлімшесінің директорларына қатысты істі қысқартты». Reuters. Лондон. Мұрағатталды түпнұсқадан 2017 жылғы 20 қазанда. Алынған 19 қазан, 2017.
  145. ^ Брей, Чад (2008 ж. 17 желтоқсан). «GMAC-тың Merkin және Ascot қорлары Madoff инвестицияларына байланысты сотқа жүгінді». MarketWatch. Нью Йорк. Алынған 10 сәуір, 2019.
  146. ^ «Меркиннен инвесторларға хат» (PDF). The New York Times. 11 желтоқсан, 2008 ж. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқадан 2009 жылғы 14 қаңтарда. Алынған 19 желтоқсан, 2008.
  147. ^ Кулидж, Кэрри (22 желтоқсан, 2008). «Блументаль Мадоффпен алынған қайырымдылықтарды тергеуі мүмкін». Forbes. Архивтелген түпнұсқа 2013 жылдың 23 қаңтарында. Алынған 24 желтоқсан, 2008.
  148. ^ «Меркиннің шағымы - финал» (PDF). The Wall Street Journal. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқадан 2017 жылғы 7 наурызда. Алынған 19 қазан, 2017.
  149. ^ Грейбоу, Марта; Часан, Эмили (6 сәуір, 2009). Мосс, Брайан (ред.) «Меркинге Мэдофф ісі бойынша азаматтық алаяқтық жасады деген айып тағылды». Reuters. Нью Йорк. Мұрағатталды түпнұсқасынан 5 қыркүйек 2017 ж. Алынған 19 қазан, 2017.
  150. ^ «Меркин жәдігерлері (1/3)» (PDF). The Wall Street Journal. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқадан 2016 жылғы 4 маусымда. Алынған 19 қазан, 2017.
  151. ^ «Меркин экспонаттары (2/3)» (PDF). The Wall Street Journal. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқадан 2016 жылғы 4 маусымда. Алынған 19 қазан, 2017.
  152. ^ «Меркин жәдігерлері (3/3)» (PDF). The Wall Street Journal. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқадан 2016 жылғы 4 маусымда. Алынған 19 қазан, 2017.
  153. ^ Генрикес, Диана Б. (7 сәуір, 2009). «Cuomo Madoff инвестицияларына қатысты сот ісін бастады». The New York Times. Мұрағатталды түпнұсқадан 2011 жылғы 16 маусымда. Алынған 21 мамыр, 2010.
  154. ^ «Madoff_Complaint» (PDF). The New York Times. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқасынан 2013 жылғы 16 маусымда. Алынған 14 шілде, 2013.
  155. ^ Хенрикес, Диана Б. (8 мамыр, 2009). «Қамқоршы Madoff хедж-қорының инвесторын сотқа береді». The New York Times. Мұрағатталды түпнұсқадан 2011 жылғы 16 маусымда. Алынған 21 мамыр, 2010.
  156. ^ Рапапорт, Лиз (2009 ж. 20 мамыр). «Меркин қаражат қабылдауға ақша салады». The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2017 жылғы 17 желтоқсанда.
  157. ^ а б в «Madoff банкроттық жөніндегі қамқоршысы Cohmad Securities-ті сотқа береді (Жаңарту2)». Блумберг. 2009 жылғы 22 маусым. Мұрағатталды түпнұсқадан 2010 жылғы 13 маусымда.
  158. ^ а б в г. Сканнелл, Кара; Фрэнк, Роберт (23.06.2009). «SEC Madoff Case-тің негізін қалаушы Кохмадқа қатысты алаяқтық айыптауларын жіберді». The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқадан 2017 жылғы 20 қазанда. Алынған 19 қазан, 2017.
  159. ^ Мусграв, Джейн (2008 жылғы 20 желтоқсан). «Скандал Роберт Джафені федерацияның Бернард Мэдоффпен байланысын тексеріп жатыр». Палм-Бич посты. Архивтелген түпнұсқа 2011 жылғы 17 маусымда.
  160. ^ Фрэнк, Роберт; Питер Латтман; Дионне Сирси; Аарон Лукуччети (13 желтоқсан 2008). «Қор алаяқтықтары үлкен атауларға ие болды; Мадоффтың клиенттері, GMAC төрағасы, ел клубтарының рекруттары болып табылатын кездесулердің иесі». Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқасынан 6 тамыз 2017 ж. Алынған 13 желтоқсан, 2008.
  161. ^ Сейб, Кристин (21 қаңтар, 2009). «Мадоффтың серіктесі сот отырысын өткізіп жібереді - Times Online». Лондон: Business.timesonline.co.uk. Мұрағатталды түпнұсқадан 2011 жылғы 12 маусымда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  162. ^ «Cohmad Securities, Роберт Джаффе Мадофф байланыстары туралы күрделі сұрақтарға жауап береді | Muckety.com - Жаңалықтарды қараңыз». News.muckety.com. Архивтелген түпнұсқа 2009 жылдың 30 сәуірінде. Алынған 26 сәуір, 2009.
  163. ^ «АҚШ инвесторлары Мадоффпен байланысты брокерді алаяқтық үшін сотқа береді». Reuters. 2009 жылғы 17 сәуір. Мұрағатталды түпнұсқадан 9 қазан 2009 ж. Алынған 26 сәуір, 2009.
  164. ^ «Cohmad Securities Muckety.com сайтында». Архивтелген түпнұсқа 2009 жылдың 21 наурызында. Алынған 26 сәуір, 2009.
  165. ^ «Уильям Гальвин сатушы Роберт Джафпен соттасып жатыр - айғақ беруді талап етеді». Бостон Геральд. 2009 жылғы 15 қаңтар. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 24 ақпанда.
  166. ^ «Cohmand құнды қағаздарына шағым» (PDF). Массачусетс достастығының хатшысы Уильям Фрэнсис Гальвин. Архивтелген түпнұсқа (PDF) 2009 жылғы 25 ақпанда.
  167. ^ Хансен, Флемминг Э. (28 мамыр, 2009). «Madoff-Hit Bank Medici лицензиясынан айырылды». The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 27 қаңтарда.
  168. ^ Фрэнк, Роберт (9 мамыр, 2009). «Мадофф-брокер өзінің тіркеуден айрылды». The Wall Street Journal. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 11 наурызда.
  169. ^ «Үкіметтік файлдар өрескел активтерді іздеу туралы хабарлама - DealBook блогы - NYTimes.com». Dealbook.blogs.nytimes.com. 2009 жылғы 16 наурыз. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 23 мамырда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  170. ^ а б «Cohmad's Jaffe SEC, Picard санақтарын босатуды сұрайды (1-жаңарту)». Блумберг. 21 тамыз 2009 ж. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 22 қаңтарда.
  171. ^ «Cohmad шағымы 2009-06-22» (PDF). The Wall Street Journal. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқадан 2012 жылғы 9 қарашада. Алынған 14 шілде, 2013.
  172. ^ «Madoff: Стэнли Чайсқа қарсы сот ісі». The New York Times. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 8 шілдеде. Алынған 21 мамыр, 2010.
  173. ^ Стэндора, Лео (2 мамыр, 2009). «Лос-Анджелестің инвестициялық менеджері Стэнли Чайс Берни Мэдофф қорына ақша аударғаны үшін сотқа жүгінді». New York Daily News. Алынған 10 сәуір, 2019.
  174. ^ «Берни Мэдофф досының үйі сот ісін тоқтату үшін 277 миллион доллар төлеуге келіседі» Хабарламашы-шолу.
  175. ^ «Chais шағымы 2009-06-22» (PDF). The Wall Street Journal. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқадан 2012 жылғы 9 қарашада. Алынған 14 шілде, 2013.
  176. ^ Пфайфер, Стюарт (2009 ж. 23 қыркүйек). «Қаржы кеңесшісі Стэнли Чайс Бернард Мэдофф схемасына қатысты сот ісін бастады». Los Angeles Times.
  177. ^ а б «Айыпталушы Мадоффтың делдалы Стэнли Чайс қайтыс болды» Reuters.
  178. ^ "'Форест Гамптың Эрик Рот сценаристі Мэдоффтың шығыны үшін сот ісін бастады ». Нью-Йорк: Nydailynews.com. 27 желтоқсан 2008. мұрағатталған түпнұсқа 2009 жылғы 8 ақпанда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  179. ^ Кристенсен, Ким (21 желтоқсан, 2008). «Беверли Хиллздің инвесторының Мэдоффпен байланысы көпшілікке батады - Los Angeles Times». Latimes.com. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 30 қаңтарда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  180. ^ «Вейнберг Мадофф Понци схемасында өмірлік үнемдеуді жоғалтады | Politicker NJ | Нью-Джерсидегі саясат, жаңалықтар, реакция және талдау». Politicker NJ. Архивтелген түпнұсқа 2009 жылдың 22 сәуірінде. Алынған 26 сәуір, 2009.
  181. ^ Мроз, Жаклин (18 қаңтар 2009 ж.). «Мадофф жағдайында қазіргі және бұрынғы саясаткерлер өздерін жоғалту деп санайды». The New York Times. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 25 сәуірде. Алынған 21 мамыр, 2010.
  182. ^ Пфайфер, Стюарт; Сарно, Дэвид (26 қыркүйек, 2010). «Стэнли Чайс 84 жасында қайтыс болды; Бернард Мэдоффқа ақша салған менеджер». Los Angeles Times. Мұрағатталды түпнұсқадан 2010 жылғы 7 қазанда.
  183. ^ «Мадоффтың сенімді өкілі ақша менеджерінің отбасымен 277 миллион долларға жетті» Reuters.
  184. ^ «БАНКРУПТИКАЛЫҚ КОДЕКС ЖӘНЕ ҚАУІПСІЗДІКТЕР МЕН СТАНЛЕЙЛІК ШАПТЫҢ ҚҰРАЛЫ ЖӘНЕ БАСҚА ДЕФАНТТАР МЕНЕН КЕЛІСІМ БЕКІТУ БАНКРУПТИКИ КОДЕКСІ ЖӘНЕ 9019 БАНКРУПТИКА РЕСІМІНІҢ ФЕДЕРАЛДЫҚ ЕРЕЖЕЛЕРІНІҢ 105 (а) БӨЛІМІНЕ СӘЙКЕС». 2016 жылғы 18 қараша.
  185. ^ а б Хили, Бет (29 шілде, 2011). «Madoff клиенттері $ 1b келісім алады». Бостон Глобус. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2013 жылғы 23 қазанда. Алынған 14 шілде, 2013.
  186. ^ «Tremont Group қоры Мэдоффпен 3,3 миллиард доллар инвестициялады (Жаңарту1)». Bloomberg.com. 15 желтоқсан, 2008 ж. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 23 қаңтарда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  187. ^ «Madoff фидер қорлары үлкен төлемдер жинады». MarketWatch.com. 11 сәуір, 2009 ж. Алынған 10 сәуір, 2019.
  188. ^ Лаурицелла, Том (11 сәуір, 2009). «Feeder төлемдері 790 миллион доллардан асты - WSJ.com». Online.wsj.com. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 26 қаңтарда. Алынған 26 сәуір, 2009.
  189. ^ «NEPC пен KPMG-ге қарсы Fairfield Town костюмі». Scribd.com. Мұрағатталды түпнұсқадан 6 наурыз 2009 ж. Алынған 26 сәуір, 2009.
  190. ^ «Mealey-дің дамып келе жатқан бағалы қағаздар жөніндегі сот ісі туралы есеп: Tremont Group Madoff жағдайларын біріктіруге көшті». LexisNexis. 12 наурыз 2009 ж. Мұрағатталған түпнұсқа 2012 жылғы 12 шілдеде.
  191. ^ «Tremont Group Holdings сот ісі». Хагенс Берман Собол Шапиро. 22 желтоқсан, 2008 ж. Мұрағатталды түпнұсқадан 2017 жылғы 20 қазанда. Алынған 19 қазан, 2017.
  192. ^ Рэндалл, Дэвид (31 наурыз, 2009). «Судья Мадоффтың активтерін қатырады». Forbes.com. Алынған 26 сәуір, 2009.
  193. ^ Джианнон, Джозеф А. (30 қаңтар, 2009). Хилл, Гари (ред.) «Maxam хедж-қоры Madoff шығындары үшін аудиторларды сотқа береді». Reuters. Алынған 19 қазан, 2017.
  194. ^ Куинн, Бригид (16 сәуір, 2009). «Fairfield Minuteman - Town Madoff жанжалында $ 25 млн кепілдікке кепілдік береді». Zwire.com. Архивтелген түпнұсқа 6 шілде 2009 ж. Алынған 26 сәуір, 2009.
  195. ^ а б «VI» фидер-қорының «банкі Madoff ақшаларын өндіріп алу үшін сотқа жүгінеді». BVI шамшырағы. 2013 жылғы 4 желтоқсан.
  196. ^ а б Конвери, Уильям Фрай-Пол; Хегарти, Дерек. «Табу қиын, жоғалту оңай? - Лексология». lexology.com.
  197. ^ а б Гроендаль, Борис. «HSBC Madoff» алаяқтық және операциялық тәуекелдер «туралы KPMG-дің екі есебінде ескертті - Royal Gazette: Bermuda International Business». Корольдік газет.
  198. ^ а б Каролан, Мэри. «Шешім HSBC-дің ирландиялық қолына қарсы 141 миллион долларлық іс бойынша күмән тудырды». The Irish Times.
  199. ^ «Madoff схемасы бойынша HSBC банкінің ирландиялық қолын сотқа берді». Ирландиялық тәуелсіз.
  200. ^ Майк. «BVI инвестициялық қоры HSBC-ді Мадофф Понзи схемасы бойынша сотқа береді - BVI оффшорлық бизнесі: сұр аймақ».
  201. ^ «Судья Мадофф ісі бойынша бас тартуды қарау« уақытты ысырап ету »болады дейді'". The Irish Times.
  202. ^ а б «Қорғаушы»
  203. ^ «Madoff фидер қоры шешілді; зардап шеккендерді қалпына келтіру $ 10,6 млрд». Reuters. 2015 жылғы 23 наурыз.
  204. ^ Горес, Павел (18 сәуір, 2009). «Физерв Мадофф ісі бойынша сотқа жүгінді». JSOnline. Мұрағатталды түпнұсқадан 2009 жылғы 24 сәуірде. Алынған 26 сәуір, 2009.
  205. ^ Горес, Павел (13 маусым, 2011). «Fiserv Madoff схемасындағы шығындар үшін жауап бермейді, судья ережесі». JSOnline. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 6 ақпанда. Алынған 5 ақпан, 2016.
  206. ^ Дэвид С. Хильценрат (21 қараша, 2011). «Мадоффтың бұрынғы саудагері Дэвид Кугель алаяқтық үшін кінәсін мойындады». Washington Post.
  207. ^ Хуртадо, Патриция (21 қараша, 2011). «Экс-Мадоффтың саудагері Кугель жалған сауда-саттықтың жазбаларын жасайтындығын мойындады». Bloomberg L.P. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 20 шілдеде. Алынған 19 қазан, 2017.
  208. ^ Генрикес, Диана (2011). Өтіріктің сиқыры. Times Books. ISBN  978-0805091342.
  209. ^ Джозеф Балта (27 мамыр, 2015). «Мадоффтың бұрынғы саудагері айыптаудың куәгері түрмеде отырудан қашады». Reuters.
  210. ^ Хуртадо, Патриция (2012 ж. 5 маусым). «Экс-Мадофф қызметкері Крейг Кугель схемаға кінәлі». Bloomberg Businessweek. Архивтелген түпнұсқа 2013 жылдың 18 қаңтарында.

Сыртқы сілтемелер