Панама құжаттары (Африка) - Panama Papers (Africa)

Салық салу
10 пайыздық мұра және сабақтастық міндеті Duty Stamp.jpg әсер етті
Аспектісі бюджеттік саясат
2016 жылғы 15 сәуірдегі ақпараттың таралуына қатысы бар саясаткерлер, мемлекеттік қызметкерлер немесе жақын серіктестері бар елдер (2016 жылғы 19 мамырдағы жағдай бойынша)

The Панама құжаттары 11,5 млн ағып кетті 214 488-ден астам қаржылық және адвокаттар-клиенттер туралы ақпаратты егжей-тегжейлі көрсететін құжаттар оффшорлық субъектілер.[1][2] Кейбірі 1970 жылдарға жататын құжаттарды Панаманың заңгерлік фирмасы жасаған және олардан алған корпоративтік қызмет жеткізуші Mossack Fonseca,[3] және 2015 жылы белгісіз дереккөз арқылы жария етілді.[4]

Бұл парақта қатысты айыптаулар, реакциялар мен тергеулер егжей-тегжейлі көрсетілген Африка.

Оңтүстік Африканың бұрынғы президенті Табо Мбеки, басшысы Африка одағы 9 сәуірде заңсыз қаржы ағындары жөніндегі панель ақпараттың ағып кетуін «ең жақсы қабылдады» деп атады және Африка елдерін қағаздарда кездесетін өз ұлттарының азаматтарын тергеуге шақырды. Оның панелінің 2015 жылғы есебі[5] Африканың салық төлеуден жалтару және басқа да заңсыз әрекеттер салдарынан жылына 50 миллиард доллар жоғалтатынын және оның 50 жылдық шығыны триллион долларды құрайтынын анықтады. Сонымен қатар, деді ол Сейшел аралдары, Африка елі, құжаттарда аталған салық панасы бойынша төртінші орынға ие.[6]

Алжир

Өнеркәсіп және кен министрі Abdeslam Bouchouareb 2015 жылдан бастап Панамияда тіркелген және Royal Arrival Corp деп аталатын оффшорлық компанияның жалғыз иесі болып табылады. Түркия, Ұлыбритания және Алжирде белсенді компания Люксембургте орналасқан Compagnie d'Etude et de Conseil (CEC) арқылы басқарылады. шотында швейцарияда бар NBAD Private Bank. ОСК Royal Arrival компаниясының меншігін растады және министрдің мұрагерлік активтерін ашықтықпен басқаратынын айтты.[7]

Алжир 2004-2014 жылдар аралығында теңізден 16 миллиард доллар жоғалтты деп есептейді, бұл Алжирдің сыртқы кірісінің 95% -ын құрайтын мұнай бағасының төмендеуі алаңдаушылық тудырады.[8]

Ангола

Сондай-ақ оқыңыз: Анголадағы жемқорлық және Biens mal acquis

Панама құжаттары американдық мұнай компаниясының мұнай концессиялары мен Анголадағы бірнеше қуатты саясаткерлер арасындағы байланысты әшкереледі.[9] Жарияланған құжаттарға сәйкес, шамамен он бес снаряд компаниясы ақша аударған UBS тікелей байланысы бар Португалиядағы элиталарға арналған банктік шоттар Бателья дос Сантос өзін Ангола мен Конго Демократиялық Республикасындағы ең ірі инвесторлардың бірі ретінде сипаттайтын Escom компаниясы.[9] Markwell Inc компаниясының шоты 2008 және 2009 жылдары 12 миллион доллардан астам ақша алып, жіберді.[9]

Мұнай министрі Хосе Мария Ботельо де Васконселос 2002 жылы оффшорлық компанияға сенімхаты болған, ол бұрын бірнеше жыл атқарушы ретінде жұмыс істегеннен кейін мұнай министрі болған. Сонангол,[8] таратылған құжаттарға сәйкес. Ол заңсыз әрекеттерді жоққа шығарады.[10] ICIJ серіктесі Le Monde жылы құрылған Medea Investments Limited компаниясының сенімді иесі болғандығын көрсететін құжаттарды көргенін айтады Ниуэ 2001 жылы және бес жылдан кейін Самоаға көшті. Ұсынылатын облигацияларды ғана шығарған компанияның капитализациясы 1 миллион АҚШ долларын құрап, 2009 жылы жабылды.[8] Ол бұрын ешқашан сыбайлас жемқорлыққа қатысты айыпталмаған.[11]

Анголаның 5 миллиард долларлық егемендік қоры Фундо Соберано-де-Ангола (FSDEA), өзін Ангола үшін даму мен өркендеудің құралы ретінде ұсынады. FSDEA-ны президенттің ұлы Хосе Филомено де Суса «Зену» дос Сантос басқарады. Хосе Эдуардо дос Сантос, кім 1979 жылдан бері билікте келеді. Мемлекеттік мұнай компаниясы қаржыландырады Сонангол, FSDEA-да оны есепке алу бұлыңғыр және непотизм мен кронизммен айналысатын көрінеді деген сыншылар бар.[12]

Ботсвана

Апелляциялық сот алқасының төрағасы Ян Кирби Британдық Виргин аралдарындағы жеті холдингтік компанияға иелік етеді. Ол олардың инвестицияға арналғанын және ақшаны жоғалтқанын айтты.[11]

Конго Республикасы

2015 жылы, Конго тәулігіне 290 000 баррель мұнай өндірді.[13] Филияның адвокаты тиімді баға алғанын жоққа шығарды және Coraf майының тек 2,5% -ын алды дейді.[13]

Сассу-Нгессо

Денис Сассу Нгессо, Конго-Браззавиль Президенті

Денис Кристель Сассу-Нгессо ұлы Денис Сассу Нгессо, 32 жыл билікте болды және даулы сайлауда наурыз айында қайта сайланды. Даниэль - өкіл Оо, билеуші ​​Parti congolais du travail немесе Конго Еңбек партиясы. Ол сонымен қатар бас директордың көмекшісі Société nationale des pétroles du Congo (SNPC), және Coraf ұлттық мұнай өңдеу зауытының бас менеджері. Ашық құжаттарға сәйкес, ол Mossack Fonseca-дан Британдық Виргин аралдарында снаряд шығаратын компания құрып, оған Phoenix Best Finance Ltd.

Оның есімі 2002 жылы Женевада орналасқан Philia SA компаниясының директоры ретінде Жан-Филипп Амваме Ндонг мұнай сатушысы ретінде пайда болды.[14] Ол осы мәселелердің кез-келгенін білуден бас тартты.[14]

Швейцарияның коммерциялық емес ұйымы бойынша Берн декларациясы, Филия Конго мұнайын шығаратын Корафтан мұнай экспорты үшін эксклюзивті келісімшартқа ие, және соңғы үш жыл ішінде зауыт зауытқа жөнелтілген мұнай үшін ешқандай төлем алған жоқ.[15][16]

Бруно Итуа

Бруно Итуа 2005 жылға дейін президенттің мұнай жөніндегі кеңесшісі және SNPC-тің бас директоры болған. АҚШ-тың федералды соты оның қаржыны жалған компанияларға аударғанын анықтады, бірақ ол энергетика министрі болды. Panama Papers құжаттары көрген Le Monde Панамада және Британдық Виргин аралында Mossack Fonseca тіркеген Denvest Capital Strategies және Grafin Associated SA үшін 2004 жылдан бастап сенімхатқа ие болғанын ашыңыз.[13] Итуа қазіргі уақытта ғылыми зерттеулер министрі.[13]

Конго Демократиялық Республикасы

Сондай-ақ оқыңыз: Қақтығыс ресурсы, Конго Демократиялық Республикасындағы сыбайлас жемқорлық, және Конго Демократиялық Республикасының тау-кен өнеркәсібі
Лоран-Дезире Кабила ұлы және мұрагері, Джозеф Кабила

1999 жылдан 2002 жылға дейін Кабила режимі «мемлекеттік тау-кен секторынан кем дегенде 5 миллиард долларлық активтерге меншік құқығын өзінің бақылауындағы жеке компанияларға берді ... мемлекет қазынасына ешқандай өтемақы мен жеңілдіктерсіз» деп БҰҰ-ның тергеуі анықтады.[17]

АҚШ Додд-Франк туралы заң АҚШ-тағы гауһар тастар мен минералдардың аяқталуына көмектесуі керек еді. Қоғамдық пікір уақыт өте келе бөлінуге мәжбүр етеді деген ой болды. 1502-бөлім бөлуді талап етпейді, бірақ міндетті түрде ашуды талап етеді.[18] Бірақ оның орнына ақпаратты ашып көрсету талабы ақшаны заңдастырушылар үшін бизнестің жаңа мүмкіндіктерін білдіреді.[19]

Жақында 2014 жылы БҰҰ ДРК алтынының 70 пайызы Дубайда еш қиындықсыз сатылғанын анықтады, ал алтын армия үшін де, қарулы бүлікшілер топтары үшін де маңызды қаржыландыруды қамтамасыз етті.[19]

Дэн Гертлер мен Бени Штайнмет

2005 жылдың наурызында, Дэн Гертлер International компаниясына тиесілі Global Resources компаниясымен жаңа Global Enterprises Corporate (GEC) құрды Бени Стейнметц. DRC-дің бұрынғы мина министрі Саймон Тума-Ваку «арнайы кеңесші» болған. Компания DRC агенттігі La Générale Des Carriers et Des Mines-пен мыс және кобальт өндіретін бірлескен кәсіпорын құрды (Гемаминдер ), олар 25% иеленді және GEC 75%, оларды Isle of Man холдингтік компаниясына орналастырды, Nikanor plc. The IPO Лондонда 400 миллион фунт стерлинг жинады және компания ақырында a-ға жетті нарықтық капиталдандыру 3 миллион доллар көлеміндегі бастапқы инвестиция үшін 1,5 млрд.[20]

  • 2010 жылдың қаңтарында Gécamines компаниясы бірлескен қызмет туралы келісімшартты бұзды Кингамямбо Мусонои қалдықтары бар мыс жобасы Бірінші кванттық минералдар, канадалық компания, ол тазарту қондырғысына 750 миллион доллар жұмсаған.
  • Акциялардың басым бөлігі Highwinds Group-қа сатылды, ол 60 миллион доллар төлеп, Гертлерге тиесілі болып шықты.
  • Гертлер Хайвиндске иелік еткен тағы бір оффшорлық компания - Camrose-ді қазақстандық ұйымға 689 миллион долларға сатты.
  • Сот ісі, First Quantum vs Highwinds және басқалары, кейіннен миллиардтан астам долларды қалпына келтірді.[20]

Steinmetz 282 жария етілген құжатта пайда болады;[21] Байланыстары болған Дэн Гертлер Инк компаниясының Гертлері Джозеф Кабила және оның жақын көмекшісі, 200-ден астам.[20] Келісімді ратификациялаған президенттің жарлығы сыбайлас жемқорлыққа қарсы Лутундула комиссиясының оған қарсы ұсынымына қарамастан шығарылды.[20]

Jaynet Désirée Kabila Kyungu

Panama Papers-ке сәйкес, Кабиланың егіз сіңлісі Конгодағы мүдделері бар оффшорлық компанияның бір бөлігіне иелік етеді, оған ұялы телефон компаниясының бөлігі кіреді. Vodacom Конго. Үкімет пресс-конференция шақырып, журналистерге құжаттарда кездесетін кез-келген Конго фигураларының аттарын басып шығарудан сақтандыруды ескертті.[10] Қабиланың әпкесі, Jaynet Désirée Kabila Kyungu және олардың қайтыс болған әкесі және бұрынғы президенттің кеңесшісі Ферузи Калуме Ньембве Лоран-Дезире Кабила екеуі де тіркелген Keratsu Holding Limited компаниясының директорлары Ниуэ ақсақал Қабила өлтірілгеннен кейін бірнеше айдан кейін Mossack Fonseca арқылы.[8] Keratsu Конгодағы сымсыз желінің 19,6% акцияларына иелік етті, олар Vodacom Congo'ның 49% иеленді.[8]

Люсьен Эбата

Люсьен Эбата, Киншаса кәсіпкері жұмыс істейді Orion Group SA, 2009 жылы Сейшель аралдарында Лос-Анджелестегі Фигед арқылы Mossack Fonseca тіркеген, Panama Papers-ке сәйкес.[13] Миллион доллар жалақы алатын Эбата бизнестің көлемі миллиардқа жуықтайды және екеуін де санайды Shell және Société nationale des pétroles du Congo (SNPC) оның клиенттері арасында.[13]

Дубай

Сондай-ақ оқыңыз: Қақтығыс ресурсы, Логистикалық тізбек, және Қаржылық реттеу

Теория бойынша американдық[18] және еуропалық[22] Африкадағы алтынды сатып алушылар өздерінің жеткізілім тізбегін қайта қарауға және кез-келген қақтығыстық ресурстарды, мысалы, шығыс Конго алтыны туралы есеп беруге міндетті. Іс жүзінде бұл талап еленбейді және Африканың Тергеу Есеп беру Орталығының Желі (ANCIR) жүргізген тергеу барысында Mossack Fonseca құпия фирмалардың көздерін сатып алған құжаттарынан мысалдар табылған. Бастапқыда, DRC алтынының көп бөлігі Дубайда Уганда арқылы оралады. Дубайдың 75 миллиардтық алтын өнеркәсібін квази-жекеменшік өте жеңіл қолмен реттейді Дубай көп тауарлық орталығы (DMCC).[19]

Дубай алтынының шамамен 40% -ын экспорттайтын Калотти 2012 жылы шамамен 5,2 миллиард доллар алтын сатып алды, делінген хабарламада. Эрнст және Янг серіктес Амджад Рихан.[19] Рижан DMCC-нің де, оның жұмыс берушісінің де алаңдаушылығын жоғалтқанын және DMCC болашақта тиімді нәтижеге қол жеткізу үшін аудиторлық процедураларын өзгерткенін айтты.[19] ANCIR журналисі Калоттидің «сынық алтынды» басқа мұнай өңдеушілерге сатқанын көрсететін жазбалар алды Валкамби. Ашық құжаттар PAMP Holding Маврикиймен келісім жасасқанын көрсетеді MKS Holding BV және оның тиімді иелері ретінде сипатталған екі раковиналық компания: Панамада орналасқан Mountide Investment және Гонконгта орналасқан Dynamic Bonus Limited. 2010 жылы MKS Holdings акцияларының 72% иеленді бірлескен кәсіпорын арасында MMTC Ltd., Үндістан мемлекетіне және Швейцарияға тиесілі PAMP. Бұл бірлескен кәсіпорын ірі трансұлттық компанияларды жеткізеді алма.[19]

Египет

Алаа Мубарак, бұрынғы президенттің ұлы Хосни Мубарак, холдингтік компаниялар арқылы Лондондағы жылжымайтын мүлікке иелік ету ретінде келтірілген.[23] Оның Виргин аралында тіркелген Pan World Investments фирмасының активтері 2011 жылы әкесі Араб көктемі кезінде қызметінен кеткен кезде Еуропалық Одақтың бұйрығына жауап ретінде қатып қалған болатын. Mossack Fonseca 2013 жылы тиісті тексеріс жүргізбегені үшін 37 500 доллар айыппұл төлеген. Алаа мен оның ағасы былтыр мемлекет қаржысын жымқырды деп айыпталып, инсайдерлік сауда үшін сот алдында жауап береді.[24]

Мысыр кәсіпкерлері Мохамед Абу Эль-Энейн, Ахмед Бахғат, Ашраф Марван, Ибрагим Камал, Мохамед Носсейр, Мохамед Мансур, Рауф Габбур және Мохамед Аль-Маграбидің аты аталған құжаттарда, сондай-ақ Orascom Development Holding компаниясы басқарған. Самих Савирис, сонымен қатар Александрия банкі, Банке Миср, және Banque du Caire.[25]

Суданның бұрынғы президенті Ахмед әл-Мирғани Mossack Fonseca клиенті болды.[26] 1989 ж. Төңкерістен кейін Аль-Миргани Египетте өмір сүріп, оның президенттігі аяқталды және ол белсенді болды Демократиялық одақшыл партия.[26] Orange Star Corporation корпорациясы сол жылы әл-Мирғани оны құрған жылы Гайд Парк маңындағы тоналды Лондон маңында 600000 долларға ұзақ мерзімді жалға алған және қайтыс болған кезде оның активтері 2,72 млн.[26]

Габон

Сондай-ақ оқыңыз: Biens mal acquis

Әр Рамазан сайын ол 500 адамды тамақтандырды; ол жыл сайын Меккеге 20-ға жуық қажылықты қаржыландырды. Миллиардер ретінде сипатталған Сейду Кейн Сенегал, Габон және Малиден келген дипломатиялық паспорттарға ие. Сенегалдың Париждегі елшілігінің хатшысы оны ұшағы қонған кезде күтіп тұрған Ройси-Шарль-де-Голль қараша айында 2015. Бірақ Кейн, Габондық билеуші ​​отбасының жақын серіктесі, сұраққа алынып, түрмеге жабылды Нантерр 2007 жылдың шілдесінде ашылған тергеуге байланысты сыбайлас жемқорлыққа қарсы агенттер он сағат ішінде.[27]

2013 жылдың қаңтарында Кейн Майамиге транзитпен жүргенде қысқаша жауап алды Ле Бурже француз билігі оның қызығушылығы оның жеке басындағы 2,5 миллион еуроға көбейген.[28]

Сенегалдықтардың күнделікті хабарлауынша Либерация, ақшаны жылыстату бөлімі Тракфин 2006 жылы әскери формалар мен тәртіпсіздіктерге қарсы мамандандырылған француздық Groupe Marck компаниясынан Citp деп аталатын Монакодағы ұйымға 300 000 евро төлем төлеуге қызығушылық танытты. Citp компаниясын Парижде өткізген президенттің штаб бастығы Майксент Аккромбессидің жақын досы Кейн басқарды. Француз шенеуніктері Акромбессиден Марк пен Габонның ішкі істер министрлігі арасындағы келісімшарт туралы 7 евро сұрағысы келді. миллион. Марктың басшысы Филипп Белин де ұсталып, жауап алынды. Тергеу тағайындалды Роджер Ле Луара [фр ], сондай-ақ «заңсыз жолмен алынған тауарлар» деп аталатын тергеуді жүргізді, ол бірқатар африкалық көшбасшыларды, соның ішінде әкесі мен предшественнигін нысанаға алды Али Бонго Ондимба, Габонның қазіргі президенті.[29]

Mossack Fonseca 2013 және 2014 жылдары Kane үшін екі холдингтік компанияларды ашты: олардың құжаттарына сәйкес бір жағынан күнжарықтармен, екінші жағынан спортзал жабдықтарымен айналысатын Maxi Gold International Limited және Smart Key LTD.[30]

Гана

Джон Агиекум Куфуор, бұрынғы президент Гана

Джон Аддо Куфуор, ұлы Джон Агиекум Куфуор, Mossack Fonseca оны басқарды сенім 2001 жылы әкесі қызметке кіріскеннен бастап. Сенім Панамадағы банктік шотта 75 000 АҚШ долларын құрады; оның анасы да бенефициар болды. Ол әкесінің кезінде тіркелген тағы екі оффшорлық компаниямен байланысты болды. Олар қазір белсенді емес.[6][24]

Кожо Аннан, БҰҰ-ның бұрынғы бас хатшысының ұлы Кофи Аннан, Нигериядағы сенатордың ұлы Лаолу Саракимен бірге пайда болады Абубакар Олусола Сараки, 2002 жылы Британдық Виргин аралдарында Mossack Fonseca тіркеген Blue Diamond Holding Management Corp акционерлері ретінде.[14] Екеуі Sutton Energy Ltd компаниясының директорлары болды, олар 2002 жылы Британдық Виргин аралдарында тіркелген, содан кейін Самоаға ауысқан.[14] 2015 жылы Аннан Лондонда 500 000 долларға пәтер сатып алу үшін алдымен Британдық Виргин аралдарында тіркелген, содан кейін Самоаға ауысқан тағы бір раковиналық компанияны пайдаланды.[14]

Гвинея

Сондай-ақ оқыңыз: Biens mal acquis және Гвинеядағы жемқорлық

2008–2009 жылдары Beny Steinmetz Group Resources (BSGR ) және оның иесі Бени Стейнметц солтүстік бөлігіне кен өндіру құқығы үшін 165 миллион доллар төледі Симанду менікі, орналасқан Nzérékoré Гвинеяның ішкі аймағы. Көп ұзамай ол құқықтардың 51 пайызын сатты Вале 2,5 миллиард долларға. Рио Тинто, бұрын концессияға ие болған, объектінің инфрақұрылымына 450 миллион доллар инвестиция салған.[31] Global Witness, BSGR іс жүзінде құқықтар үшін ештеңе төлемегенін, ал 165 миллион доллар BSGR-дің сайттағы жақсартуларға өздігінен есеп берген инвестицияларын білдіреді дейді. Сонымен қатар, BSGR пайдасы Гвинеяның ұлттық бюджетінен асып түсті.[32]

АҚШ билігі Штейнметц ақша төледі деп отыр Мамадие Туре Оның күйеуінен концессия алуға көмектескені үшін 5,3 млн Лансана Конте, Гвинея президенті, қайтыс болардан біраз бұрын.[11]Global Witness-тің хабарлауынша, Матиндадағы Туреге тиесілі оффшорлық компания Pentler Holdings деп аталатын компаниядан 2,4 миллион доллар төлем алған. Тағы бірнеше төлемдер, сондай-ақ 5% уәде етілді BSGR акциялар Симанду. Pentler BSGR Гвинеясының 17,65% иелігінде болды.[31]

Гвинея Президенті Альфа Конде ол 2010 жылы сайланғаннан кейін тергеу бастады. Сонымен қатар, АҚШ-тың Федералды тергеу бюросы (ФБР) мен АҚШ әділет министрлігі де заң бұзушылықтарға күдік келтіріп Шетелдік сыбайлас жемқорлық тәжірибесі туралы заң. 2014 жылдың тамызында Mossack Fonseca а Салықтық ақпарат алмасу туралы келісім (TIEA) АҚШ үкіметінің Pentler мен Mossack Fonseca-ның Женевадағы кеңсесі басқаратын басқа екі BSGR компаниясының меншігі туралы сұрауы. Алайда, Пентлердің қаржылық менеджмент фирмасының президенті Менахем Эйтан АҚШ-тың ӘКК-нен 55 миллион долларлық Понци схемасы бойынша айыпталған қашқын болды.[33]

Гвинеяның шахта министрі Мохаммед Ламин Фофана 2012 жылы BSGR «заңды сақтамады» деп мәлімдеді.[31]

Кот-д'Ивуар

Жан-Клод Н'Да Аметки, бұрынғы президенттің кеңесшісі Лоран Гбагбо, 2010 жылы сайлауда жеңіліп қалғанын қабылдаудан бас тартқан адам, жария етілген құжаттарда да аталған.[8] Еуропалық Одақ банкир Н'Да Аметчигі 2011 жылы Гбагбо режимін қаржыландыруға көмектескені үшін санкциялады.[8] Оның оффшорлық компаниясы Cadley House Ltd тіркелген Сейшел аралдары ұсынушы облигацияларымен және Мароккодағы банктік шотымен.[8] N'Da Ametchi 2011 жылы Mossack Fonseca-ның Женевадағы кеңсесіне электрондық пошта арқылы Женева банкін компанияның қаржылық менеджерлері деп атады.[8] 2012 жылдың қыркүйегінде ол тіркеуді Абиджанға беруді сұрап жалғыз директор ретінде әрекет етті. Mossack Fonseca да, банктер де еуропалық санкциялар туралы айтқан жоқ; бұл 2012 жылы жойылды.[8] Компания көрген құжаттарға сәйкес 2015 жылы да белсенді болған көрінеді Le Monde.[8] Қазіргі уақытта ол бұрынғы премьер-министрдің кеңесшісі Чарльз Конан Банни, 2015 жылдың қазанындағы президенттік сайлауда жеңіліп қалған.[8]

Кения

Бас судьяның бұрынғы орынбасары Kalpana Rawal төрт холдингтің директоры немесе акционері болды және ол қызметке кіріскеннен кейін екеуінде белсенді болды. Оның күйеуінде тағы жетеуі бар. Компаниялар Ұлыбританиядағы жылжымайтын мүлік операциялары үшін пайдаланылды. Равал және оның күйеуі Highworth Management Services компаниясының акционерлері және директорлары болған, онда Trust Bank-тің бұрынғы директоры Аджай Шах сонымен бірге акционер және директор болған. Кенияның Орталық Банкі Шахтың активтерін Trust Bank құлағаннан кейін салымшыларды қайтару үшін аукционға жіберуді бұйырды, бірақ ол жасырынып кетті және активтер қалпына келтірілмеді.[34]

Марокко

Моунир Маджиди, Корольдің жеке хатшысы Мұхаммед VI 2006 жылы наурызда Женеваның қаржылық кеңесшісі Декстима Консейлс арқылы құрылған SMCD Limited компаниясының өкілі ретінде тағайындалды. ICIJ мәліметтері бойынша, Мажиди SMCD арқылы «суқұйғышты W» сатып алды, 1930 жылдардағы салтанатты желкенді қайық, содан кейін ол Мароккода «Эль Бугаз» ретінде тіркелген, корольге тиесілі болды. SMCD, ICIJ мәліметі бойынша, сонымен қатар несие алды люксембургтік Logimed Investissements Co SARL компаниясына, олар туралы толық ақпарат жоқ. Осы несиеден кейін SMCD 2013 жылы таратылды.[35]

Намибия

Сондай-ақ оқыңыз: Намибиядағы жемқорлық
Сэм Нужома, бұрынғы президент Намибия

Diamond Ocean Enterprises, Mossack Fonseca ұйымы, 2005 жылы құрылған, оның мақсаты Намибиядағы гауһар өндіруші мен жылтыратқышқа қаржылық кеңес беру ретінде хабарлады.[36] Заң фирмасының жазбаларына сәйкес, Гонконгта орналасқан неміс банкирі Вульф-Питер Бертольдтың қазір түрмеде отырған Mafioso Vito Palazzolo үшін Британдық Виргин аралдарында құрылған Mossack Fonseca компаниясы - Deutsche Investment Consultants (Asia) Limited компаниясы. фирма директоры. Оның акционерлеріне Палазцолоның ұлы Бертольд пен Джованни Агуста Петр фон Палас Колбатченко кіреді.[36]

Сондай-ақ, 2005 жылы Захария (Закки) Нуома, кіші ұлы Сэм Нужома, екі холдингтік Avila Investments және Marbella Investments холдингтерін құрды және оларға алмас сатып алуға және кесуге лицензия берді. Көп ұзамай акциялардың 90% -ы Diamond Ocean компаниясына берілді.[36] 2006 жылы Нужома уран іздеуге жеті эксклюзивті лицензия алған Ancash Investments құрды.[36] Palazzolo компанияға 10 миллион АҚШ доллары көлемінде несие берді.[36] Канадалық тау-кен компаниясы өзінің уран келісімшарттарында Анкашпен серіктес болатынын мәлімдеді және шешімін ішінара Анкаштың Гонконгтағы Natural Earth International Ltd компаниясының халықаралық қолдауына негізделгенін айтты.[36] Natural Earth - тағы бір Deutsche Investment компаниясы.[36]

Нигерия

Сондай-ақ оқыңыз: Нигериядағы жемқорлық

«Жемқор шенеуніктер соңғы 10 жылда Нигериядан 150 миллиард доллар ұрлады» деді Нигерия президенті Мухаммаду Бухари 2016 жылдың 7 сәуірінде ол АҚШ президенті Барак Обамадан көмек сұрауды жоспарлап отырғанын айтты.

Букола және Тойин Сараки

Нигерия сенатының президенті Букола Сараки Панама құжаттарының ағыны арқылы кем дегенде төрт оффшорлық компаниялармен байланысы бар екендігі анықталды, ол Нигерия заңнамасына сәйкес тәртіп кодексіне декларацияламады.[37] Сондай-ақ оның әйелі Тойин Mossack Fonseca құжаттарында оның атына енген снаряд шығаратын компаниялар болған:[37] Girol Properties Ltd, Sandon Development Limited және * Landfield International Developments Ltd. Сараки осы холдингтік компаниялардағы активтер оның әйелінің отбасына тиесілі екенін, сондықтан ол олар туралы есеп беруін талап етпегенін айтты. ANCIR мұны жоққа шығарады, себебі:

  1. Оның жақын досы мен көмекшісі - Sandon Development компаниясының акционері.
  2. Ол бұрын өзін корреспонденцияда да, заңды құжаттарда да акционер ретінде сипаттаған Белгравия Сандон девелопменттің меншігі.[38]
  3. Тойин адвокаттарына ICIJ-ке Girol Properties-ке меншік құқығынан бас тарту туралы хат жіберуді тапсырды.

Алайда, сыртқа шыққан құжаттар оны фирмамен байланыстырады. Бірақ өз қолымен жазылған жазбада Mossack Fonseca өзінің кандидат директор екенін білгенін көрсетеді.[38]

Алико Данготе

Алико Данготе, атқарушы директоры Dangote тобы, төрт оффшорлық компанияларға және оның отбасы мен іскери серіктестеріне қатысты болса, 13-ке дейін құжаттарға байланған. Бағасы 17 миллиард доллар болатын Dangote қазіргі уақытта Лагоста құны 14 миллиард доллар тұратын мұнай өңдеу зауытының құрылысына қатысады.[39]

Джеймс Ибори

Бұрынғы Дельта штаты губернатор Джеймс Ибори ағып кетуінде де айтылған.[39] Ибори 2012 жылы Лондонда 1999-2007 жылдар аралығында қызмет етіп тұрған кезде Нигериядан 75 миллион долларды бөліп алғаны үшін кінәсін мойындады.[40] Нигерияда оған тағылған барлық айыптаулар Нигерияда сайлаудан кейін алынып тасталды.[41] Ибори 13 жылға сотталды. Mossack Fonseca, өзінің төрт оффшорлық ұйымы үшін тіркелген агент, 2008 жылы өзінің шоттары туралы ақпаратты Британдық тақия прокурорларынан сұраған. Оның отбасының Julex қоры 2003 жылы аралында тіркелген Stanhope Investments компаниясының акционері болды. Ниуэ, ол жеке ұшақты сатып алу үшін миллиондаған долларды аударды.[42] Ұлыбритания Нигерияға Ибориге тиесілі екендігі анықталған шоттардан жинаған қаражатынан 6,8 миллион фунт стерлингті қайтарып берді.[42][43]

Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл тобы Олусегун Обасанжо үкімет, Экономикалық және қаржылық қылмыстар жөніндегі комиссия, деген сұраққа сол кезде Яр'Адуа әкімшілік Нигерия элитасының сыбайлас жемқорлыққа күдік келтірілген мүшелерін, соның ішінде билеуші ​​партияның жетекші қаржыгерлерін немесе олардың сайлануын қолдаған Ибори тәрізді адамдарды қудаламады немесе жек көрді.

Дэвид Марк

Сенаттың бұрынғы президенті Дэвид Марк Панама құжаттарында жарияланған сегіз снарядтық компанияның иесі ретінде де көрсетілген:[44] Sikera Overseas S.A., Colsan Enterprises Limited, Goldwin Transworld Limited, Hartland Estates Limited, Marlin Holdings Limited, Medley Holdings Limited, Quetta Properties Limited және Centenary Holdings Limited.

Хаким Бело-Осагье

Африканың Біріккен Банкінің (UBA) бұрынғы төрағасы тиесілі байлықтың бір бөлігі, Хаким Бело-Осагье, бүкіл әлемдегі белгілі салық паналдарындағы тресттер мен раковиналар компанияларында орналасқан.[45]

Руанда

Руанда үкіметі офшорлық компанияны өзінің аға саясаткерлеріне жеке ұшақты жалға беру үшін пайдаланады.[10] Ашық құжаттар бригадир генерал екенін көрсетеді Эммануэль Ндахиро Лондон мекен-жайын пайдаланып, 1998 жылы Британдық Виргин аралдары компаниясының директоры, Debden Investments Ltd., реактивті ұшақтың иесі болды. Ндахиро, президенттің жақын кеңесшісі Пол Кагаме, сол кезде Кагаменің әскери өкілі болған.[10] Panama Papers-ке сәйкес, компанияның иесі Хатари Секоко болған, ол Кигалидегі Marriott сияқты жылжымайтын мүлік және қонақ үй кәсіпорындарын басқарған.[8]

Сенегал

Карим Уэйд

Сондай-ақ оқыңыз: Карим Уэйд
Сенегалдық саясаткер Карим Уэйд

ICIJ серіктесі Ouestaf.com Panama Papers арқылы және арасында жасырын келісімшарттардың болуын анықтай алды DP World FZE (DP) және Мамаду Пуэй, пара алу кододаны Карим Уэйд, бұрынғы премьер-министрдің ұлы Абдулае Уэйд. Бұл сот олардың сот отырысында болған жоқ; Ouestaf корпорациямен қаржылық байланыстарын алғаш рет Panama Papers тергеу барысында растады.[46] Уэйдті 2015 жылы сыбайлас жемқорлыққа қарсы мамандандырылған сот Cour de répression de l'enrichissement illicite (Crei) алты жыл мерзімге бас бостандығынан айырды.[46] Уэйд 240 миллион доллардан астам активтерді заңсыз жинаған деп айыпталды; және оның бала кезіндегі досы Пуэй оған көмектесті деген айыппен бес жылға сотталды.[46] Екеуі де өздерінің заңсыз әрекеттерін жоққа шығарды және БҰҰ мен Халықаралық Амнистия сотта олардың құқықтары бұзылды деп мәлімдеді.[47] Ouestaf тергеуінде олардың сот талқылауының заңдылығы қарастырылмаған. Олар DP компаниясының еншілес компаниясынан Pouye компаниясының шетелде орналасқан снаряд компаниясына төлемді іздеуде жетістікке жетті деген қорытындыға келді.

Уэйд мүше болып қала береді Сенегал демократиялық партиясы (PDS) және әлі күнге дейін 2017 президенттік сайлауға PDS кандидаты.

Mossack Fonseca құжаттары Пуэйдің Seabury Inc, Regory Invest және Latvae Inc сияқты үш оффшорлық компанияға иелік еткендігін көрсетеді.[46]

  • Seabury арқылы құны 7,2 миллион евро болатын консалтингтік келісімшарт DP World іске асырылды.[46]
  • 2013–2015 жылдарға арналған екінші келісімшартта DP-дің африкалық холдингтеріне назар аударылып, Уэйд пен Пуйге қол қою кезінде 3 миллион доллар төлеген болар еді;[46] дегенмен жұп қамауға алынды.[46]

Seabury тек DP World-пен бизнес жүргізу үшін құрылған сияқты. Бұл Сенегал DP World компаниясымен контейнерлік терминалға құқық алу туралы келісімшартқа қол қойғаннан кейін, 2008 жылы басталды Дакар автономды порты.[46] 2009 жылдың сәуірінде Уэйд халықаралық ынтымақтастық, аумақтық даму, әуе көлігі және инфрақұрылым министрі болды, ол әкесінен жеңілгенше жұмыс істеді Macky Sall 2012 жылғы сайлауда.[46] Regory Invest құжаттары бойынша айына 65000 еуро алып, Seabury субмердігері ретінде жұмыс істеді.[46]

Сәйкес Ouestaf құжаттарда Крейдің тергеушілері Пуэйдің Монакодағы есепшотындағы қаражатқа қызығушылық танытқанымен, олардың көзі оның өзі жасаған оффшорлық шот екенін білмейтіндігі айқын көрінеді.[46] Екі келісімшарт іс жүзінде сотталушылар мен DP World. Тергеуші Папа Альбури Ндао сотта ақпан айында айтқан[қашан? ] ол DP World FZE-дің еншілес ұйымынан Карим Уэйдке тиесілі Сингапурдағы банктік шотқа әрқайсысы 13 миллион доллардан екі төлем тапқаны туралы. Алайда, Сингапурдегі банк ынтымақтастықтан бас тартты, ал Ндао бұл сұрау салудан бас тартуға мәжбүр болды.[46]

Басқалар

Mossack Fonseca трансұлттық компаниялар үшін бірнеше оффшорлық компаниялар ашты. Мысалы: Anglogold, Anglogold Investments Senegal Ltd иесінің иесі және Anglogold Exploration Senegal Ltd иесі (екеуі де Британдық Виргин аралында орналасқан).[48]

Сенегалдық сәулетші экс-президенттің арнайы кеңесшісі Пьер Атепа Гудбиаби Абдулае Уэйд, сондай-ақ жарияланған құжаттарда айтылған. Швейцариялық Fidinam SA заң фирмасы Mossack Fonseca-ны оффшорлық Atepa Engineering Corp компаниясын 2006 жылы ашты, сол жылы Goudiaby өзінің Париждегі кеңсесін Елисейлер алаңында ашты.[49]

Сьерра-Леоне

Сондай-ақ оқыңыз: Сьерра-Леонедегі тау-кен өндірісі және БҰҰ Қауіпсіздік Кеңесінің 1306 қарары

ICIJ тергеуі көптеген елдердегі оффшорлық холдингтердің іскерлік қатынастарға байланысты көптеген деңгейлерін анықтайды Бени Стейнметц, Mossack Fonseca-дан сенімхатты қайтарып алу туралы өтініш жасау сияқты көптеген маңызды тұжырымдармен.[21] Mossack Fonseca жазбалары көрсеткендей, Стайра-Леондағы алмаз экспортеры Стеинметцтің отбасы болып табылатын Британдық Виргин аралында орналасқан және Otea Гвинеядағы парақорлық жанжалына байланысты толықтай Гернсиде орналасқан BSGR Resources компаниясына тиесілі. Швейцариядағы және Лихтенштейндегі іргетастар, олардың ішінде Ниско мен Балда BSGR-ге ие. 2007 жылы Nysco банк шоттарының бірінде 27,7 миллион доллар болған.

Жеке байлығы 6 миллиард долларды құрайтын Штайнметц гауһар тасты жеткізіп береді Тиффани және DeBeers және Сьерра-Леонедегі ең ірі жеке инвестор. Толығырақ есеп бойынша Намибия, оның Octea еншілес компаниясы басқа қарыздармен бірге қалаға $ 700,000 мүлік салығы бойынша қарыздар Коиду. Бұл төленбеген салықтар жеңілдетілген, дейді әкім Саа Эмерсон Ламина, өйткені Octea 5% пайда бөлісу туралы келісімді және жылдық пайдасының 1% -ын қоғамды дамыту қорына төлеуге уәде берді, бірақ ол мұны да жасамады.[21]

Octea-дің еншілес компаниясы Koidu Holdings кенішті депозит деп болжанған 28 миллион долларға 2002 жылы алған. Сьерра-Леонеде шайқастар тоқтап, шахта бұған дейін оңтүстік африкалық Branch Energy фирмасында болған және жұмыс істеген. оның бас компаниясының қызметтері, Басқарушылық нәтижелер, «тиімді ... жалдамалы әскери батальон»,[50] аймақтағы бүлікшілерге қарсы. Содан бері Штейнметц жобаға 300 миллион доллар бөлді.[51]

Тергеу туралы есеп берудің африкалық орталықтары желісінің (ANCIR) есебі бойынша, компания Сьерра-Леоның алмаз экспорты көлемінің 60-90% -ын өндіреді, ал 2012-2015 жылдар аралығында кейбір айларда 330 миллион доллардан астам дөрекі гауһар тасты.[21] Octea төленбеген несие үшін 150 миллион АҚШ доллары қарыз.[21] Үкімет жазбаларында алмазды шығаратын басқа компаниялар төлеген салықтар көрсетілгенімен, Octea тізіміне енген жоқ.

Минералдар жөніндегі ұлттық агенттік (ҰБА) 2005 жылға дейін алмаздарды экспортқа бағаны 1996 жылғы көрсеткіштерге негізделген баға кітабын қолданып бағалады. Компаниялар сонымен бірге салықты азайту және табысты шетелге шығару үшін алмаз экспорты құнын барынша азайтуға тырысады. Еншілес компанияға, оның құнына салық салынбайтын басқа жерге ауысқаннан кейін, сол алмаздар көбінесе қымбатқа түседі.[21]

Койдудағы алмаздар орташа есеппен бір карат үшін 330 долларды құрайды, бұл әлемдегі ең ірі Ботсванадағы De Beers компаниясының Джваненг кенішінен шамамен 50% артық. Тиффани алдымен Койдуда өндірілген ең жақсы тастардың кейбірін таңдап алды, ал қалғандары басқа сауда сатып алушыларына сатылады. Блумберг.[51]

Сәйкес Дүниежүзілік банк, Сьерра-Леоне ұзақ уақыт бойы өзінің өсу болжамын екі компанияның жетістігіне негіздеді, олардың бірі Octea ата-анасы BSGR болды[21]

Оңтүстік Африка

Екі ер адам 1,2 миллиард ранды талан-таражға салған Оңтүстік Африка Республикасындағы активтерді басқаратын Fidentia компаниясымен байланысты[52] 46,000 жесірлері мен шахтерлерінің жетімдерін қамтамасыз етуге арналған зейнетақы қорларынан;[53] Mossack Fonseca-да есепшоттары болды, олар Оңтүстік Африка олардың есімдерін көпшілікке жария еткеннен кейін де ақшаны жасыруға көмектесуге дайын болды.[53] Фидентияның бұрынғы бас атқарушысы Дж.Артур Браун 2014 жылы бір мезгілде 15 жылға сотталған.[53] ФБР 2008 жылы Лос-Анджелесте Стивен Гудвин есімді бір адамды тұтқындады. Оңтүстік Африка Республикасына жіберілген Гудвин алаяқтық пен ақшаны жылыстатқаны үшін 10 жылға сотталды.[54] Екіншісі Грэм Маддок, кейінірек алаяқтық үшін Оңтүстік Африкада түрмеге жабылды.

Хулубусе Зума, Оңтүстік Африка Президентінің немере інісі Джейкоб Зума, құжаттарда Конго Демократиялық Республикасында мұнай мүдделері бар оффшорлық компанияға сілтемелер бар. Ол ешқандай заңсыздықты жоққа шығарды.[10] Ашық құжаттарға сәйкес, президент Зума Британдық Вирджин аралында орналасқан «Каприкат Лимитед» және Конго Демократиялық Республикасының (КДР) президенті Джозеф Кабила арасындағы мұнай өндіру туралы келісімшартпен байланысты және Каприкатқа мұнай кен орындарын алуға көмектесті. Содан кейін DRC фирманы басқару үшін жиенін DRC-ге жіберді.[11]

Судан

Бұрынғы президент Ахмед әл-Мирғани Mossack Fonseca клиенті ретінде пайда болды.[26] 1986 жылдан 1989 жылға дейін президент болған әл-Миргани 1995 жылы президенттікті аяқтаған төңкерістен кейін Египетте тұрып жатқан кезде Панама фирмасы арқылы Британдық Виргин аралдарында Orange Star корпорациясын құрды. Ол сол жерде демократиялық одақшыл партияда белсенді болды.[26] Orange Star Corporation корпорациясы сол жылы әл-Мирғани оны құрған жылы Гайд Парк маңындағы тоналды Лондон маңында 600000 долларға ұзақ мерзімді жалға алған және қайтыс болған кезде оның активтері 2,72 млн.[26]

Тунис

Тунистегі алғашқы сот прокуроры «Панама құжаттары» мен фирманы жалдады деп күдіктелген Тунистің саяси қайраткерлеріне қатысты сот тергеуін тапсырды. Іске қаржы қылмыстарына мамандандырылған Тунис сотының судьясы тағайындалды.[55] Тунис Халық өкілдерінің ассамблеясы парламенттік тергеу комиссиясын да құрды[56]

Газет Инкифада құжаттарға қол жеткізді және ондаған саясаткердің, бұрынғы үкіметтік шенеуніктердің және адвокаттардың, сондай-ақ жетекші БАҚ қайраткерінің қатысы бар деп хабарлады. Дүйсенбі, 4 сәуір, 2016 ол бұрынғы бас хатшы Nidaa Tounes саяси партия, Мохсен Марзук жаңа саяси партияның үйлестірушісі болған, Machrouu Tounes, өзінің жеке аккаунтын 2014 жылдың желтоқсанында, бірінші президенттік сайлауда құру сәтінде болды. Марзук Виргин аралдарындағы бір компания туралы Mossack Fonseca туралы жазып, қаражат жинап, шетелдерде іс жүргізуге ниет білдірген. Марзук мұны жоққа шығарады және жала жабу туралы шағым түсірді.[57]

Инкифада есептерден кейін веб-сайтты қысқа уақытқа жауып тастауға мәжбүр болды, бұл шабуыл кезінде құжаттарда көрсетілмеген саясаткерлердің атын енгізуге тырысқан кибершабуылға байланысты.[57]

Уганда

Mossack Fonseca құжаттары Угандадағы пайдаға салынатын салықты төлеуден аулақ болу үшін оффшорлық компания өзінің тіркеуін ауыстырған бұрын сот ісін жүргізген салық ісі туралы жаңа түсінік пен растауды ұсынады.[58] Құжаттардан Heritage Oil and Gas Limited (HOGL) а капиталдан алынатын салық Уганда қабылдауға жоспарлаған. Ол кезде Хогл Угандада жұмыс істеп, өзінің Угандалық активтерінің жартысын сатуды жоспарлаған. Бұл «шұғыл»[59] салықты болдырмау үшін тіркеуді Багам аралдарынан Маврикийге ауыстырды.[58] Маврикийде а қосарланған салық салу Угандамен келісім, яғни HOGL екі елдің бірінде ғана салық төлейтін болады.[58] Бірақ Маврикийде капиталдан түскен пайдаға салынатын салық жоқ, сондықтан мұрагерлік сол жерге көшу арқылы капиталға салынатын салықты нөлге дейін түсірді.[60] Электрондық пошта бұл аударымға себеп болғанын анық көрсетеді, бірақ компания адвокаттары оны жоққа шығарады.[58]

2010 жылы HOGL өзінің Угандалық мұнай кен орындарындағы 50 пайыз үлесін Tullow Uganda-ға 1,5 миллиард долларға сатты.[58] The Уганда кірістер басқармасы (URA) транзакцияға 404 миллион АҚШ доллары мөлшерінде пайдаға салынатын салық қолданды, ал HOGL төлем жасаудан бас тартты.[58] Төрт жыл бойы түрлі соттарда шайқас басталды. Уганда шенеуніктері, оның ішінде Президент Йовери Мусевени және сол кездегі URA Бас Комиссары Аллен Кагина Tullow-тан төлемді талап етті, егер ол салықты Heritage-ке төлегеннен ұстап қалмаса және URA-ға аудармаса, мерзімі бітуге жақын болған барлау лицензияларын ұзартпаймын деп қорқытты.[58] Ақырында Таллоу 2013 жылы түскен апелляциялық шағымы заңды шешімін күткенше алғашқы жарнаны төлеп, қалғанын эскроу депозитіне салады. Туллоу сонымен бірге HOGL-ді олардың атынан төлеген салықтарын өндіріп алу туралы сотқа табысты сотқа берді.[58]

Heritage Gas and Oil - Heritage Oil компаниясының еншілес компаниясы, консервативті партия доноры Тони Букингем құрды, ол партияға 100000 фунт стерлинг берген.[59] 2008 жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша ол әлі күнге дейін Heritage Oil компаниясының 33,1% иелік етті.

Угандадағы салықтың жалпы ішкі өнімге қатынасы, 14% -дан аз, Шығыс Африкадағы ең төменгі көрсеткіштердің бірі болып табылады.[58]

Зимбабве

Сондай-ақ оқыңыз: Зимбабведегі жемқорлық
Президент Мугабе

Президентпен тығыз байланысы бар қару-жарақ сатушысы және тау-кен магнаты Роберт Мугабе АҚШ пен Еуропаның оларға қарсы санкцияларына қарамастан, оффшорлық компанияларды 2013 жылға дейін, санкциялар жарияланғаннан кейін төрт жылдан астам уақыт өткенге дейін басқарды, делінген құжаттарда.[10]

Панама құжаттарына сәйкес, Zimplats Holdings, платина өндіретін ірі концерн өзінің аға менеджерлерінің жалақысын төлейтін қабық компаниясын құрды. Zimplats HR Consultancy компаниясы туралы білімді жоққа шығарады.[61] The company, which was still active in 2015, was unknown to the Зимбабвенің резервтік банкі,[61] which may indicate externalization of funds and tax evasion if, as it appears, the salaries were for citizens of Zimbabwe performing work in Zimbabwe.[61]

Әдебиеттер тізімі

  1. ^ «Оффшорлық қаржылық жазбалардың үлкен ағыны дүниежүзілік қылмыс пен сыбайлас жемқорлықты әшкерелейді». OCCRP. Журналистердің Халықаралық Консорциумы. 3 сәуір 2016 ж. Мұрағатталған түпнұсқа 2016 жылғы 4 сәуірде.
  2. ^ Шмидт, Майкл С .; Майерс, Стивен Ли (3 сәуір, 2016). «Панама заңгерлік фирмасының жарияланған файлдары әлемдегі көшбасшыларға байланған оффшордағы есепшоттар туралы егжей-тегжейлі». The New York Times. ISSN  0362-4331. Мұрағатталды түпнұсқадан 2017 жылғы 29 наурызда. Алынған 25 наурыз, 2017.
  3. ^ Васильева, Наталья; Андерсон, Мэй (3 сәуір, 2016). «Жаңалықтар тобы оффшорлық есепшоттар туралы үлкен мәліметтерді талап етеді». The New York Times. Associated Press. Алынған 4 сәуір, 2016.
  4. ^ Гарсайд, Джульетта; Уотт, Холли; Пегг, Дэвид (2016 жылғы 3 сәуір). «Панама құжаттары: әлемдегі бай және әйгілі адамдар өздерінің ақшаларын оффшорға қалай жасырады». The Guardian. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 3 сәуірде. Алынған 3 сәуір, 2016.
  5. ^ «Заңсыз қаржылық ағындар: Африкадан келген заңсыз қаржы ағындары туралы жоғары деңгейдегі есеп беру: Қаржы, жоспарлау және экономикалық даму министрлерінің AU / ECA конференциясының тапсырысы бойынша» (PDF).
  6. ^ а б Конор Гаффей (11.04.2016). «ПАНАМА ҚАҒАЗДАРЫ: АФРИКАЛЫҚ ОДАҚ ТЕРГЕУГЕ ШАҚЫРАДЫ». Newsweek. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 23 сәуірде. Алынған 27 сәуір, 2016.
  7. ^ Hamdi Baala (April 3, 2016). "Panama Papers: Bouchouareb parmi des dirigeants mondiaux possédant des sociétés offshores". HuffPost Algérie. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 15 сәуірде. Алынған 24 сәуір, 2016.
  8. ^ а б c г. e f ж сағ мен j к л м Джоан Тилуайн; ICIJ (4 сәуір, 2016). "Les Africains du Panama (2) : ces ministres en Algérie et en Angola clients de Mossack Fonseca". Le Monde (француз тілінде). Алынған 30 сәуір, 2016.
  9. ^ а б c Khadija Sharife (April 26, 2016). "Angolan elite swim in oil deals". Намибия. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 27 сәуірде. Алынған 28 сәуір, 2016.
  10. ^ а б c г. e f Geoffrey York (April 10, 2016). "Panama Papers reveal African connections". Globe and Mail. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 26 сәуірде. Алынған 24 сәуір, 2016.
  11. ^ а б c г. Abu-Bakarr Jalloh; Friederike Müller-Jung (April 4, 2016). "African public officials named in Panama Papers". Deutsche Welle. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 8 мамырда. Алынған 8 мамыр, 2016.
  12. ^ "Leaks reveal extensive siphoning of $5bn Angolan sovereign wealth fund". # Панама құжаттары. ANCIR. Архивтелген түпнұсқа 2016 жылғы 29 мамырда.
  13. ^ а б c г. e f Joan Tilouine (April 7, 2016). "'Panama papers': comment le pétrole congolais s'évapore dans les paradis fiscaux". Le Monde (француз тілінде). Алынған 30 сәуір, 2016.
  14. ^ а б c г. e Джоан Тилуайн; ICIJ (4 сәуір, 2016). «Les Africains du Panama (1): les circuits offshore des 'fils de'". Le Monde (француз тілінде). Алынған 30 сәуір, 2016.
  15. ^ Berne Declaration (March 1, 2015). "Congolese oil wealth squandered in Geneva". Архивтелген түпнұсқа 2016 жылғы 29 маусымда. Алынған 30 сәуір, 2016.
  16. ^ "Congo: Une société de négoce, liée au fils du président Sassou, détourne des revenus du pétrole". Dakaractu (француз тілінде). 2015 жылғы 4 наурыз. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 2 маусымда. Алынған 30 сәуір, 2016.
  17. ^ Kieron Monks (April 22, 2016). "Why the wealth of Africa does not make Africans wealthy". CNN. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 23 сәуірде. Алынған 2 мамыр, 2016.
  18. ^ а б Michael V. Seitzinger; Kathleen Ann Ruane (April 2, 2015). "Conflict Minerals and Resource Extraction: Dodd-Frank, SEC Regulations, and Legal Challenges" (PDF). Конгресстің зерттеу қызметі. Мұрағатталды (PDF) түпнұсқадан 2016 жылғы 5 қазанда. Алынған 1 мамыр, 2016.
  19. ^ а б c г. e f Khadija Sharife (April 4, 2016). "Panama Papers: The DRC's Gold Standard". # Панама құжаттары. ANCIR. Алынған 1 мамыр, 2016.
  20. ^ а б c г. Barry Sergeant (April 15, 2016). "Panama Papers flag billion-dollar DRC mining rip-offs". Пошта және қамқоршы. Архивтелген түпнұсқа 2016 жылғы 29 мамырда. Алынған 24 сәуір, 2016.
  21. ^ а б c г. e f ж Хадиджа Шарифе; Силас Гбандия (2016 жылғы 26 сәуір). «Сьерра-Леонедегі гауһар саудасы». Мұрағатталды түпнұсқадан 2017 жылғы 10 мамырда. Алынған 27 сәуір, 2016.
  22. ^ European Parliament (May 20, 2015). "Conflict minerals: MEPs ask for mandatory certification of EU importers". Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 2 маусымда. Алынған 1 мамыр, 2016.
  23. ^ Rayner, Gordon; Морган, Том; Райли-Смит, Бен; Макканн, Кейт (6 сәуір, 2016). «Панама құжаттары: Кэмеронның әкесі құрған оффшорлық фирма Ирландияға премьер-министр болған жылы көшіп келген». Телеграф. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 5 сәуірде. Алынған 6 сәуір, 2016.
  24. ^ а б Lily Kuo (April 4, 2016). "Africa loses more money to illicit financial flows than it receives in foreign aid". Кварц. Архивтелген түпнұсқа on April 17, 2016. Алынған 24 сәуір, 2016.
  25. ^ Abdel Razek Al-Shuwekhi (April 4, 2016). "Panama Papers expose the Mubaraks, tycoons and banks". Күнделікті жаңалықтар Египет. Архивтелген түпнұсқа 2016 жылғы 29 мамырда. Алынған 24 сәуір, 2016.
  26. ^ а б c г. e f «Суданның бұрынғы президенті Панама құжаттарында« қуатты ойнатқыш »ретінде көрсетілген». Dabanga радиосы. 2016 жылғы 4 сәуір. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 2 маусымда. Алынған 27 сәуір, 2016.
  27. ^ Саймон Пил; Joan Tilouine (November 11, 2015). "Gabon : l'associé du directeur de cabinet d'Ali Bongo interpellé à Roissy". Le Monde Afrique (француз тілінде). Алынған 1 мамыр, 2016.
  28. ^ "Corruption sur fond de blanchiment de capitaux : Tracfin ferre le Sénégalo-Malien, Seydou Kane, et le Dircab d'Ali Bongo". Dakaractu. 2015 жылғы 4 тамыз. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 3 маусымда. Алынған 1 мамыр, 2016.
  29. ^ Кирил Бенсимон; Кристоф Шателот; Джоан Тилуайн; Саймон Пил (15 қыркүйек, 2015 жыл). «L'encombrant bras droit d'Ali Bongo». LE MONDE (француз тілінде).
  30. ^ David Dembele; ANCIR; Consortium International du Journalisme d'Investigation (ICIJ). "Les juteuses affaires au Panama de Seydou Kane". # Панама құжаттары (француз тілінде). Архивтелген түпнұсқа 2016 жылғы 29 мамырда.
  31. ^ а б c Khadija Sharife (April 4, 2016). "Steinmetz Guinea deal pried open: Leaked documents pry open the corporate structure of companies involved in a mining rights scandal in Guinea". Панама құжаттары. Times Live. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 4 мамырда. Алынған 9 мамыр, 2016.
  32. ^ Daniel Balint-Kurti; Simon Taylor (April 19, 2013). "DAMNING VIDEO AND CONTRACTS SHOW BSGR WAS LYING IN GUINEA MINING SCANDAL". Global Witness. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 5 сәуірде. Алынған 9 мамыр, 2016.
  33. ^ Michael J. de la Merced (October 20, 2007). "Government Accuses 6 Men of $55 Million Offshore Fraud". New York Times. Мұрағатталды түпнұсқадан 2017 жылғы 10 мамырда. Алынған 9 мамыр, 2016.
  34. ^ Jacqueline Kubania (April 4, 2016). "Deputy CJ Rawal among high-profile Kenyans with firms in tax havens: Deputy Chief Justice Kalpana Rawal and her family linked to 11 shell companies in a UK tax haven". Daily Nation. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 20 сәуірде. Алынған 24 сәуір, 2016.
  35. ^ "Panama Papers: Le Maroc et Majidi au cœur des fuites sur les sociétés offshores". Ябилади (француз тілінде). 2016 жылғы 4 сәуір. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 15 сәуірде. Алынған 25 сәуір, 2016.
  36. ^ а б c г. e f ж Tileni Mongudhi; Ndanki Kahiurika (April 7, 2016). "Nujoma link in 'Panama Papers'". Намибия. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 18 сәуірде. Алынған 27 сәуір, 2016.
  37. ^ а б Emmanuel Mayah; Joshua Olufemi (April 19, 2016). "Panama Papers may strengthen case against powerful Nigerian leader". Пошта және қамқоршы. Архивтелген түпнұсқа 2016 жылғы 29 мамырда. Алынған 24 сәуір, 2016.
  38. ^ а б Emmanuel Mayah; Joshua Olufemi (April 19, 2016). "Offshore assets belong to Nigerian Senate president, not wife". Пошта және қамқоршы. Архивтелген түпнұсқа on May 7, 2016. Алынған 2 сәуір, 2016.
  39. ^ а б Conor Gaffey (April 8, 2016). "PANAMA PAPERS: NIGERIAN ALIKO DANGOTE, AFRICA's RICHEST MAN, FACING SCRUTINY". Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 22 сәуірде. Алынған 24 сәуір, 2016.
  40. ^ «Панама құжаттары: қуатты ойыншылар». Журналистердің Халықаралық Консорциумы. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 4 сәуірде. Алынған 3 сәуір, 2016.
  41. ^ Tom Burgis (December 17, 2009). "Charges dropped against Nigerian politician". Financial Times. Алынған 26 сәуір, 2016.
  42. ^ а б Sotubo, Jola (April 4, 2016). "Ex-Governor, James Ibori named among officials with hidden offshore assets". Пульс NG. Пульс. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 20 мамырда. Алынған 18 мамыр, 2016.
  43. ^ Soutubo, Jola. "UK To Return Ex-Governor's N1.7BN Loot". Пульс NG. Пульс. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 16 маусымда. Алынған 18 мамыр, 2016.
  44. ^ Jolo Sobutu (July 21, 2015). "Panama Papers will expose more Nigerians". pulse.ng. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 12 мамырда. Алынған 1 мамыр, 2016.
  45. ^ "#PanamaPapers: Secret Assets Of Etisalat Chairman, Hakeem Belo-Osagie, Uncovered In Tax Haven". saharareporters.com. 2016-05-02. Алынған 15 қаңтар, 2018.
  46. ^ а б c г. e f ж сағ мен j к л "" Панама құжаттары «және оффшордағы қоғамдар: Карим Уэйдтің сур-писте дес-фонды? (Exclusif)» « (француз тілінде). Ouestaf.com. 3 сәуір 2016 ж. Мұрағатталған түпнұсқа 2016 жылғы 15 сәуірде. Алынған 30 сәуір, 2016.
  47. ^ «Панама құжаттарындағы жанжалда Карим Уэйд пен Мамаду Пуэйдің аты аталды!». 2016-04-06. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 9 сәуірде.
  48. ^ ANCIR. "et sociétés offshore : sur la piste des fonds de Karim Wade?". # Панама құжаттары. Архивтелген түпнұсқа 2016 жылғы 29 мамырда. Алынған 2 мамыр, 2016.
  49. ^ ANCIR. "ces autres pontes sénégalais titulaires de sociétés offshore". #PanamaPapers. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 15 сәуірде. Алынған 4 мамыр, 2016.
  50. ^ James Rupert (October 16, 1999). "Diamond Hunters Fuel Africa's Brutal Wars". Washington Post. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 10 мамырда. Алынған 8 мамыр, 2016.
  51. ^ а б Thomas Biesheuvel; Jesse Riseborough (November 11, 2016). "Was Billionaire Steinmetz Betrayed by CEO Over Diamond Mine?". Блумберг. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 11 сәуірде. Алынған 8 мамыр, 2016.
  52. ^ TMG Digital (April 4, 2016). "Panama papers reveal how Fidentia money was stashed overseas". Rand Daily Mail. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 14 сәуірде. Алынған 24 сәуір, 2016.
  53. ^ а б c Erin Conway-Smith (April 6, 2016). "The role Mossack Fonseca played in one of South Africa's biggest frauds". Global Post. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 19 сәуірде. Алынған 24 сәуір, 2016.
  54. ^ «Оффшорлық қаржылық жазбалардың алып тасталуы дүниежүзілік қылмыс пен сыбайлас жемқорлықты әшкерелейді». ICIJ. 2016 жылғы 3 сәуір. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 23 сәуірде. Алынған 24 сәуір, 2016.
  55. ^ "Tunisie: le ministère public ouvre une enquête sur le Panama Papers". Réalités. 2016 жылғы 5 сәуір. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 7 сәуірде.
  56. ^ "Panama Papers : Création d'une commission d'enquête parlementaire" (француз тілінде). Капиталис. 2016 жылғы 8 сәуір. Мұрағатталды түпнұсқасынан 2016 жылғы 12 сәуірде.
  57. ^ а б Committee to Protect Journalists (April 15, 2016). "News website Inkyfada hit with cyberattack after Panama Papers report". Архивтелген түпнұсқа 2016 жылғы 29 мамырда. Алынған 29 сәуір, 2016.
  58. ^ а б c г. e f ж сағ мен Tabu Butagira (April 4, 2016). "Panama Papers: Leaked emails expose Heritage plot to dodge Uganda tax". Times Live. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 20 сәуірде. Алынған 30 сәуір, 2016.
  59. ^ а б Holly Watt (April 4, 2016). "Tory donors' links to offshore firms revealed in leaked Panama Papers: Three former Conservative MPs and six peers have connections to offshore companies, despite PM's calls for reform". Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 30 шілдеде.
  60. ^ «Панама құжаттары: Джерсидегі мұнай фирмасы Угандадағы салықтан қалай аулақ болды». BBC News. 2016 жылғы 8 сәуір. Мұрағатталды түпнұсқадан 2016 жылғы 21 сәуірде.
  61. ^ а б c Ray Choto; ANCIR. "Zimplats denies knowledge of offshore accounts". #Panama Papers: How the elite hide their wealth. Архивтелген түпнұсқа 2016 жылғы 29 мамырда. Алынған 30 сәуір, 2016.

Әрі қарай оқу

  • Бастиан Обермайер; Фредерик Обермайер (2016). Панама құжаттары: Байлар мен күштілер ақшаларын қалай жасыратыны туралы оқиғаны бұзу. ISBN  978-1786070470.

Сыртқы сілтемелер