Жұмыс берушілерді сәйкестендіру бағдарламасы - Employer Matching Program

Ан жұмыс берушінің сәйкестік бағдарламасы бұл жұмыс берушінің қызметкерге төлеуі мүмкін төлемі 401 (к) жоспар қызметкердің жоспарға қатысу деңгейіне байланысты.[1]

Анықтама

Қызметкердің 401 (к) жоспары - бұл зейнетақыны үнемдеу жоспары. Жұмыс берушіге сәйкес келетін бағдарлама әр компанияда әр түрлі болады. Компания өзінің 401 (k) жоспарына жарна ұсынуы міндетті емес.

Көптеген компаниялар қызметкердің қайырымдылық үлесін қосады. Корпоратив арқылы сәйкес келетін сыйлық Бағдарламаға сәйкес, компания қайырымдылыққа қызметкердің қосқан үлесін екі есеге немесе тіпті үш есеге арттыра алады. Мұны жұмыс берушінің сәйкестік бағдарламасымен шатастыруға болмайды.[2]

«100% алғашқы 6%»

2013 жылғы жағдай бойынша ең кең таралған сәйкестік бағдарламасы алғашқы 6% -дың 100% -на дейін өсті.[3][4]Бұл бағдарламада қызметкер жалақысының 6% -ын төлегеннен кейін,[5] жұмыс берушінің жарналары келесі жылға дейін тоқтайды. Егер жұмыскер жалпы кірісінің 6% -дан азын салса, онда олар жұмыс берушіден 6% шегіне дейін төлеген жағдайда қосымша сыйақылардан бас тартады. Мысалы, жылдық жалақысы 50 000 АҚШ долларын құрайтын қызметкер 3000 АҚШ долларын қосады (жалпы жалақының 6% -ы) жұмыс берушінің 3000 доллар жарнасын алады. Егер қызметкер 3000 доллардан артық ақша салған болса, жұмыс беруші қосымша жарна алмайды. Егер қызметкер 2000 доллар ғана салса (жалпы жалақының 4% -ы), онда олар жұмыс үстелінде жұмыс берушілердің әлеуетті салымдарының 1000 долларын қалдырып, жұмыскерлерге тек 2000 доллар көлемінде жарна алады.

Функциялар

401 (к) жоспарында жарналарды қызметкер қаржыландырады және көбінесе жұмыс берушінің жарналарымен сәйкес келеді. Қызметкерге аударымдар[6] 401 (к) жоспар қызметкердің салық төлегенге дейінгі жалақысынан жасалады. Бұл қаражат алынғанға дейін салықсыз өседі; сол кезде үлестерді түрлендіруге болады Жеке зейнетақы шоты. Егер жұмыс берушілер ауысса, қаражат ауысуы мүмкін. Жұмыс берушінің сәйкестендірілген бағдарламасы жағдайлық болып табылады және жұмыс орнында оны ұсынуға байланысты. Өнеркәсіптік сауда тобы болып табылатын Пайда бөлу / 401k Америка Кеңесінің мәліметтері бойынша, 401 (k) жоспарларының шамамен 78% -ында жұмысшылардың жарналары үшін жұмыс берушілердің сәйкестігі бар.[5]

Жұмыс берушінің сәйкестік бағдарламасында жұмыскер әдетте жұмыс берушіден жарна алады, егер жұмыскер өзінің жеке үлесін қосса (мысалы, жұмыс беруші жарнаны тек жұмыскер белгілі бір үлес қосқан жағдайда ғана алады). Жұмыс берушінің матчтары әр компанияда әр түрлі. Жұмыс берушінің жалпы жарнасы, әдетте, қызметкердің жалақысының 3% -дан 6% -на дейін құрайды.[7]

Қызметкерлер жұмыс берушісінен жарна алуы үшін, қызметкер белгіленген пайыздық мөлшерлемені 401 (к) жоспарына қосуы керек. Содан кейін жұмыс беруші ұсынылатын зейнетақы жоспарына қосқан үлесімен сәйкес келеді. Зейнетақы жоспарына енгізілген ақша тегін. 401 (к) жоспарына инвестициялау - бұл зейнетақы жинақтарын көбейтудің және тапқан ақшаны көбейтудің тамаша тәсілі.[дәйексөз қажет ]

Дәстүрлі зейнетақы шотында бір аударым сомасы салық салынғанға дейін алынады. Екінші жағынан, Роттың зейнетақы шоты қызметкерлерге салық төлегеннен кейін салым жасауға мүмкіндік береді, ал зейнетақыға шыққан кезде жеңілдіктер салықсыз алынады. Әдетте, жұмыс берушілер меншік құқығы мерзімін белгілейді, яғни жұмыс берушіге сәйкес келетін жарналарды талап ету үшін қызметкер жұмыс істеуі керек болатын минималды уақыт.[8]

Қызметкер жұмысты қалай және қашан тоқтатқанына қарамастан, қызметкер өзінің 401 (k) жоспарына салған ақшасын қызметкерде сақтайды.[9] Жұмыс беруші салған жарналар меншік құқығын беру бағдарламасының негізінде сақталуы немесе сақталмауы мүмкін. Мұны жақсы түсіну үшін сенімді қызметкер - бұл белгілі бір уақыт аралығында компанияда жұмыс істеген қызметкер. Жұмыс беруші меншікті иемдену үшін қажетті уақытты анықтайды; бұл әдетте бір жылдан бес жылға дейін созылады. Содан кейін сенім білдірілген қызметкер жұмыс беруші аударған барлық зейнетақы жарналарын сақтауға құқылы болады. Қызметкерге толық сенім артылғаннан кейін, егер олар зейнетке шыққанға дейін компаниядан кетсе де, жұмыс беруші қосқан барлық соманы сақтауға құқылы. Федералдық заңға сәйкес, жұмыс беруші жұмыс орнында сенімгерлік мерзімде қалмаса, жұмыс беруші қызметкердің есепшотына салған сәйкес ақшаны толығымен немесе бір бөлігін қайтарып ала алады.

401 (k) жоспарынсыз жұмыс берушілерге сәйкес бағдарламалар болмайды. The 1978 жылғы кірістер туралы заң болған ережені қамтыды Ішкі кірістер туралы кодекс. Осы актіге сәйкес, қызметкерлерге олар алуға келіскен кірістер бөлігіне салық салынбайды кейінге қалдырылған өтемақы тікелей қолма-қол төлем. 401 (к) жоспары - бұл ақшаны басқарудың ұзақ мерзімді жоспары.[10]

Жоспарлардың шамамен үштен екісі бүгінде жұмыс берушілерге сәйкесінше жарналарды ұсынады. Көбінесе доллардан долларға белгілі бір келісілген жалақы пайызына дейін, бұл әдетте жылдық кірістің 6% -на дейін жетеді.[11] Жұмыс берушінің сәйкестік бағдарламасы - бұл қызметкердің 401 (k) жоспарына кез-келген ықтимал қосымша төлем. Жұмыс беруші қызметкерге қандай да бір нақты соманы төлеуге жауапты емес; әрбір келісім жұмыс орнына сәйкес жағдайлық болып табылады. Несиелік дағдарыс басталғаннан бастап және 2008 жылғы рецессия, компаниялар сәйкес келетін бағдарламаларды тоқтатады немесе компания ақша табатын-жасамайтындығына байланысты матчты қызметкерлерге қол жетімді етеді.[дәйексөз қажет ] Экономиканың осы кезеңінде көптеген компаниялар сәйкес бағдарламаларды қайта қарастырады. Егер қызметкер 401 (k) жоспарына сәйкес жұмыс берушінің жарнасын белгілеу бақытына ие болса, онда бұл жұмыс берушінің сәйкес келуі (немесе бос ақша) экономиканың болашағы болжанбайтынын ескере отырып, 401 (k) жоспарының ең үлкен пайдасы болып табылады.[дәйексөз қажет ]

401 (к) жоспарының минусы

  • Көптеген 401 (k) жеткізушілер ұсынған инвестициялық таңдаудың әртүрлілігінің болмауы
  • қызметкердің жарналарын қамтамасыз етудің болмауы
  • 401 (к) жоспарына салынған шығындар есебінен жоғары шығындар

Олардың барлығы 401 (k) жоспарындағы мәселелерге қатысты. Заң шығарушылар қаржылық институттардың айналасындағы заңдарды құрылымдай алмады, сондықтан 401 (k) қауіпсіз зейнетке шығады.[дәйексөз қажет ]

401 (k) жоспарының артықшылығы және жұмыс берушінің сәйкестік бағдарламасы

Жұмыс берушіге сәйкес келетін бағдарлама және салықтық жеңілдіктер 401 (к) жоспарына үлкен артықшылықтар береді; осы екеуінің өзі көптеген қызметкерлерді инвестициялайды.[дәйексөз қажет ] Экономикалық тұрғыдан 401 (к) жоспарлары жақсы, өйткені бұл американдықтарды қалаған нәрсесіне инвестиция салуға және белгілі бір салық жеңілдіктерімен өз байлығын құруға ынталандырады.

2020 401 (к) жарнасының лимиті жарна шегі 19 500 АҚШ долларын құрайды деп мәлімдеді. Егер қызметкер 2020 жылдың 31 желтоқсанына дейін 50 жасқа толған болса, онда олар 401 (к) -де қосымша $ 6500 жинай алады, жалпы жинақ 26000 АҚШ долларын құрайды.[12]

Әдебиеттер тізімі

  1. ^ Анн, Ли (2002-03-21). «HowStuffWorks» 401 (к) жоспарлары қалай жұмыс істейді"". Money.howstuffworks.com. Алынған 2012-02-06.
  2. ^ «Сыйлық бағдарламаларын сәйкестендіру». doublethedonation.com. Алынған 2017-06-18.
  3. ^ «Жұмыс берушілер матч жарналарын 401 (к) арттырады, талаптарға сай келеді». Shrm.org. 2013 жылғы 5 қараша.
  4. ^ «401 (k) жұмыс берушінің сәйкестігі - тұтынушылардың есептері». Consumerreports.org.
  5. ^ а б «Мұрағатталған көшірме» (PDF). Архивтелген түпнұсқа (PDF) 2012-03-09. Алынған 2011-05-04.CS1 maint: тақырып ретінде мұрағатталған көшірме (сілтеме)
  6. ^ «WordNet іздеу - 3.1». Wordnetweb.princeton.edu. Алынған 2012-02-06.
  7. ^ «Жұмыс берушілерді сәйкестендіру бағдарламасы: сіздің зейнеткерлікке ақысыз қаражат | зейнеткерлік жоспарлаушы». Moneyeconomics.com. Алынған 2012-02-06.
  8. ^ «Vested анықтамасы - Vested дегеніміз не?». Investorglossary.com. Алынған 2012-02-06.
  9. ^ Фетини, Алиса (2008-10-16). «Қысқаша тарихы: 401 (к)». УАҚЫТ. Алынған 2012-02-06.
  10. ^ «Мұрағатталған көшірме» (PDF). Архивтелген түпнұсқа (PDF) 2011-04-29. Алынған 2011-05-04.CS1 maint: тақырып ретінде мұрағатталған көшірме (сілтеме)
  11. ^ Джонс, бай (2019-06-11). «401 (k) зейнетақы жоспарларына негізгі кіріспе». LifeGuideBlog. Алынған 2019-09-29.
  12. ^ «Мұрағатталған көшірме». Архивтелген түпнұсқа 2015-02-02. Алынған 2020-06-09.CS1 maint: тақырып ретінде мұрағатталған көшірме (сілтеме)